第三章 信用風險管理

一、單項選擇題

1.商業銀行不能通過()的途徑了解個人借款人的資信狀況。

A.查詢人民銀行個人信用信息基礎數據庫

B.查詢稅務部門個人客戶信用記錄

C.從其他銀行購買客戶借款記錄

D.查詢海關部門個人客戶信用記錄

2.下列關于客戶風險外生變量的說法，錯誤的是()。

A.一般來說，對于信用等級較高的客戶偶然發生的風險波動，應給予較大的容忍度

B.對單一客戶風險的監測，需要從個體延伸到“風險域”企業

C.商業銀行對單一借款人或交易對方的評級應定期進行復查

D.授信管理人員應降低對評級下降的授信的檢查頻率

3.按照業務特點和風險特征的不同，商業銀行的客戶可以劃分為()。

A.企業類客戶和機構類客戶

B.單一法人客戶和集團法人客戶

C.法人客戶和個人客戶

D.集體客戶和個人客戶

4.下列關于信用風險的表述，錯誤的是()。

A.只有違約才能導致信用風險

B.相比信用風險，市場風險數據更容易獲得

C.信用風險范圍不僅限于貸款業務

D.信息不對稱可以引發信用風險

5.與單一法人客戶相比，()不是集團法人客戶的信用風險具有的特征。

A.財務報表真實性較好

B.連環擔保普遍

c.風險識別難度大

D.貸后監督難度大

6.《巴塞爾新資本協議》要求實施內部評級法初級法的商業銀行()。

A.必須自行估計每筆債項的違約損失率

B.參照其他同等規模商業銀行的違約損失率

C.由監管當局根據資產類別給定違約損失率

D.由信用評級機構根據商業銀行要求給出違約損失率

7.在債項評級中，違約損失率的估計公式為貸款損失/違約風險暴露，下列相關表述正確的是()。

A.違約風險暴露是指債務人違約時的預期表內項目暴露

B.只有客戶已經違約，才會存在違約風險暴露

C.違約損失率是一個事后概念

D.估計違約損失率的損失是會計損失

8.下列對銀行業機構信息披露要求的說法，錯誤的是()。

A.必須每季度披露風險管理政策

B.根據巴塞爾委員會的要求，銀行應進行并表披露

C.必須提高信息披露的相關性

D.必須保持合理頻度

9.下列不屬于壓力測試的假設情況的是()。

A.6個月LIBOR增加500個基點

B.信用價差增加300個基點

C.正常經營狀況

D.主要貨幣相對于美元升值15%

10.根據《巴塞爾新資本協議》內部評級法，下列說法正確的是()。

A.非違約風險暴露相關性隨違約概率(PD)增加而增加

B.非違約風險暴露相關性隨公司規模增加而降低

C.資本要求為95%下特定風險暴露的非預期損失

D.期限調整隨期限增加而調整幅度增大

二、多項選擇題

1.對小企業進行信用風險分析時，應關注()等風險點。

A.產品多樣化

B.可能出現逃債現象

C.自有資金匱乏

D.很少開具發票

E.經不起原材料價格波動

2.下列有關關聯交易的說法，正確的有()。

A.縱向一體化集團內部的關聯交易主要集中在上游企業為下游企業提供半成品作為原材料，以及下游企業再將產成品提供給銷售公司銷售

B.橫向多元化集團內部的關聯交易主要是集團內部企業之間存在的大量資產重組、并購、資金往來以及債務重組

C.控制的企業間因為彼此同受控制而成為關聯方

D.與單一法人客戶相比，集團法人客戶信用風險具有內部關聯交易頻繁的特征

E.集團法人客戶內部進行關聯交易的基本動機之一是實現整個集團公司的統一管理和控制

3.個人客戶評分方法中，信用局評分常用的風險評分是預測消費者()。

A.違約風險的大小

B.開戶后給商業銀行帶來潛在收益

C.破產風險的大小

D.壞賬風險的大小

E.風險偏好

4.下列關于《巴塞爾新資本協議》中壓力測試的說法，錯誤的有()。

A.壓力測試必須具有意義且足夠審慎

B.進行壓力測試的目標是要求商業銀行必須考慮最差的情景

C.在評估資本充足性時，采用內部評級法的商業銀行不必具有壓力測試過程

D.除了一般的壓力測試，商業銀行必須進行信用風險壓力測試

E.商業銀行可基于其所面臨的不同情形而開發不同的方法來符合壓力測試的要求

5.《巴塞爾新資本協議》對商業銀行客戶評級/評分的驗證提出了許多要求，包括()。

A.商業銀行必須定期進行模型的驗證

B.商業銀行必須建立一個健全的體系，用來檢驗評級體系、過程和風險因素評估的準確性和一致性

C.商業銀行必須定期比較每個信用等級的實際違約率和預期違約率

D.商業銀行必須在實際違約概率持續高于預期值的情況下下調預期值

E.商業銀行必須使用其他的量化檢驗工具，并同相關的外部數據源比較

6.下列哪項屬于企業信用分析的5Cs系統的分析范圍()

A.借款人的個人品德

B.企業的資本金

C.借款人未來現金流量的變動趨勢

D.借款人提供的抵押品價值

E.借款的利率水平

7.下列關于客戶評級/評分的驗證的說法，正確的有()。

A.這些驗證是監管部門的責任

B.隨著客戶的發展變化及數據的積累，驗證方法要適時調整、不斷改進

C.對于不同銀行應該采用統一的方法

D.內容包括客戶違約風險區分能力驗證和違約概率預測準確性驗證

E.驗證是商業銀行優化內部評級體系的重要手段

8.信用評分模型在分析借款人信用風險過程中，存在的突出問題是()。

A.信用評分模型是一種向后看的模型，無法及時反映企業信用狀況的變化

B.信用評分模型對歷史數據的要求相當高，對于多數新興商業銀行而言，所收集的歷史數據極為有限

C.無法全面地反映借款人的信用狀況

D.信用評分模型無法提供客戶違約概率的準確數值

E.方法過于機械死板，太依賴于數理方法，而忽視了～些定量性的、需要基于經驗進行判斷的因素

9.運用信用評分模型進行信用風險分析的基本流程包括()。

A.根據經驗或相關性分析，確定某一類別借款人的信用風險的相關變量，模擬出特定形式的函數

B.利用歷史數據進行回歸分析，得出各相關因素的權重以體現其對這一類借款人違約的影響程度

C.將同類的潛在借款人的相關變量代入函數式算出數值，作為決策是否貸款的標準‘

D.在使用模型的過程中，不斷根據新獲得的數據對模型進行修正

E.不斷利用數字模擬對模型進行壓力測試和修正

10.計算商業銀行特定客戶的信用風險，需要以下哪些變量()。

A.違約概率

B.違約損失率

C.違約風險暴露

D.期限

E.行業風險指數

三、判斷題

1.信用風險是指債權人或交易對手未能履行合同所規定的義務或者信用質量發生變化，影響金融產品價值，從而給債務人或金融產品持有人造成經濟損失的風險。()

2.連帶責任保證的債務人在主合同規定的債務履行期屆滿沒有履行債務，債權人在主合同糾紛未經審判或仲裁前不可以要求保證人承擔保證責任。()

3.質押是指債務人或第三方不轉移對財產的占有，將該財產作為債權的擔保。()

4.在識別和分析集團法人客戶信用風險的過程中，商業銀行可以利用已有的內外部信息系統全面收集客戶及其關聯方的授信記錄。()

5.與市場風險相比，信用風險的觀察數據雖然少，但是比較容易獲取。()

6.《巴塞爾新資本協議》提倡應用VAR方法計量信用風險。()

7，違約風險僅針對企業，不針對個人。()

8.債項評級在本質上等同于貸款分類。()

9.在《巴塞爾新資本協議》計量公式下，將所有債項的經濟資本直接相加得到不同組合層面的經濟資本，實現經濟資本在各個維度的分配。()

10.根據《巴塞爾新資本協議》，在信用風險評級標準法下，商業銀行不得通過信用衍生工具進行信用風險緩釋。()

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答案與解析

一、單項選擇題

1.【答案與解析】C

利用內外部征信系統調查了解借款人的資信狀況，除了上述三種途徑，還可以通過法院獲得，這些都是部門。

2.【答案與解析】D

ABC項的說法合情合理，而D項顯然是錯誤的，當授信評級下降時，應該關注，增加檢查頻率。

3.【答案與解析】C

按照業務特點和風險特性的不同，商業銀行的客戶可劃分為法人客戶與個人客戶。故選C項。

4.【答案與解析】A

從語氣上判斷，就可直接選出A項，因為造成任何風險原因都不會只有一個。一般來說，信用風險表現為違約風險和結算風險。B項與市場風險有關的各種價格，都很容易在市場上得到相關數據，而信用風險則要通過模型計量才能得出相關數據。

5.【答案與解析】A

與單一法人客戶相比，集團法人客戶的信用風險具有的特征是：連環擔保普遍、風險識別難度大、貸后監督難度大。

6.【答案與解析】C

本題考查《巴塞爾新資本協議》中的條款內容，屬記憶性知識點。

7.【答案與解析】C

本題考查違約損失率的相關知識點。

8.【答案與解析】A

根據信息披露要求，對銀行業機構信息披露必須每半年披露風險管理政策。

9.【答案與解析】C

本題很簡單，壓力測試就是測非正常情況下的風險狀況。

10.【答案與解析】D

考生在記憶這個知識點時，可利用簡單的推導方法，以方便記憶：違約概率增加，自然違約風險暴露越多，那么非違約風險暴露的就少，所以我們可以簡單推出，非違約風險暴露相關性隨PD增加而降低;公司規模增加，對于風險管理的要求都更高，非違約風險暴露相關性也會提高;C項要求相當高，為99%;期限增加，調整幅度也要相應增加。

二、多項選擇題

1.【答案與解析】BCDE

風險點一般描述出來都是對銀行有負面影響的問題，如小企業逃債、資金匱乏、經不起原材料價格波動都直接威脅著企業還貸的順利實現。很少開具發票說明企業會隱瞞收入，這種違規操作本身就是負面的。而產品多樣化是一種分散風險的做法，不能稱作風險點，這種做法對銀行是有利的。

2.【答案與解析】ABDE

C選項中，控制的企業不一定是關聯方，不是因為同受控制因此就成為關聯方。結合實際，我國的各國企并不會因為同是國企而成為關聯方。

3.【答案與解析】AD

記憶題。個人客戶評分是對客戶的信用風險進行評估，不是預測收益的。對個人客戶來說。預測破產風險的意義不大;消費者的風險偏好無法具體預測，預測結果也沒有實際效用。

4.【答案與解析】BC

壓力測試是金融機構運用不同方法來衡量由一些例外但又可能發生的事件所導致的潛在損失。進行壓力測試的目的并非是要商業銀行考慮最差的情景，但是至少應當考慮溫和的衰退情景。在評估資本充足性的時候，采用內部評級法的商業銀行必須具有健全的壓力測試過程。

5.【答案與解析】ABCE

這類題除了在復習過程中加深印象之外，注意每項內容都是積極地防范風險，管理風險，當所給選項中出現了不同論調的表述，就要馬上警惕這是錯誤選項。本題中，D項就在上、下中做了埋伏，當實際違約概率持續高于預期值的情況下，必須上調預期值。

6.【答案與解析】ABCDE

5Cs體系：Character對應A項，Capital對應8項，Capacity對應C項(還款能力)，Collateral對應D項，Condition對應E項。

7.【答案與解析】BDE

A項客戶評級/評分的驗證是商業銀行優化內部評級體系的重要手段，也是監管當局衡量商業銀行內部評級體系是否符合內部評級法要求的重要方式，不是監管部門的責任。C項驗證主要由商業銀行自主進行。監管當局負責評估驗證情況，因此不同的銀行采取的方法可能不同。

8.【答案與解析】ABD

C項是任何一種方法都有的缺陷，不是信用評分模型的突出問題;E項中一方面說太依賴于數理方法，一方面又講忽視了定量的因素，這句話是自相矛盾的。

9.【答案與解析】ABC

信用評分模型進行信用風險分析的基本過程就是三個步驟：首先，根據經驗或相關性分析，確定某一類別借款人的信用風險的相關變量，模擬出特定形式的函數關系式;其次，利用歷史數據進行回歸分析，得出各相關因素的權重以體現其對這一類借款人違約的影響程度;最后，將同類的潛在借款人的相關變量代入函數式算出數值，作為決策是否貸款的標準。

10.【答案與解析】AC

預期損失=預期損失率×資產風險暴露÷100%=借款人的違約概率X違約損失率X違約風險暴露。因此需要違約概率和違約風險暴露兩個變量。

三、判斷題

1.【答案與解析】×

2.【答案與解析】×

3.【答案與解析】×

4.【答案與解析】√

5.【答案與解析】×

6.【答案與解析】×

7.【答案與解析】×

8.【答案與解析】×

9.【答案與解析】√

10.【答案與解析】×