報考基金從業資格考試私募股權投資基金的考生，要想通過私募股權投資基金這門考試科目，那么，在備考的時候要盡量多刷題，不斷提高做題的效率和正確率。為方便各位考生報考，小編給大家整理的基金從業考試《私募股權投資基金基礎知識》真題及答案，選自網友分享。

《私募股權投資基金》精選真題及答案

1、某投資者投資一合伙型股權投資基金200萬元，基金期限7年，持有1年后該投資者希望把基金份額轉讓，以下表述正確的是（）。

A、受讓人應當為合格投資者且基金份額受讓后投資者人數應不超過200人

B、受讓人應當為基金持有人且基金份額受讓后投資者人數應不超過200人

C、受讓人應當為合格投資者且基金份額受讓后投資者人數應當不超過50人

D、受讓人應當為基金持有人且基金份額受讓后投資者人數應當不超過50人

試題答案：C

試題解析：

本題考查的是合伙型股權投資基金份額轉讓的相關規定。股權投資基金應當向合格投資者募集，單只股權投資基金的投資者人數累計不得超過《證券投資基金法》《公司法》《合伙企業法》等法律規定的特定數量，即有限責任公司型和有限合伙型股權投資基金投資者人數不超過50人，股份有限公司型和信托（契約）型股權投資基金投資者人數不超過200人。投資者轉讓基金份額的，受讓人應當為合格投資者且基金份額受讓后投資者人數應當符合前述規定。本題投資者投資的是合伙型股權投資基金，故轉讓的時候，相關規定是受讓人應當為合格投資者且基金份額受讓后投資者人數應當不超過50人”。

2、關于境內首次公開發行上市一般流程的內容，以下表述錯誤的是（  ）。

A、發行人通過詢價程序確定發行價格，按照發行方案發行股票

B、證監會對申請文件召開初審會，形成初審報告之后，發行人應當將招股說明書在證監會網站預先披露

C、發行人在向證監會提出股票發行申請前，須有具有主承銷商資格的證券公司進行輔導

D、證監會依據發行審核委員會的審核意見，對發行人的發行申請作出核準或不予核準的決定

試題答案：B

試題解析：

本題考查的是境內首次公開發行上市的一般流程。境內首次公開發行上市的一般流程如下：1.改制，在企業上市流程中，企業改制是指企業以在資本市場公開發行和交易股票為目的而進行的企業組織結構、資本資產等方面的改組行為。2輔導，按照中國證監會的有關規定，擬公開發行股票的股份有限公司在向中國證監會提出股票發行申請前，均須由具有主承銷資格的證券公司進行輔導。故發行人在向證監會提出股票發行申請前，須由具有主承銷商資格的證券公司進行輔導正確。3.申報審核，中國證監會受理申請文件后，對發行人申請文件的合規性進行初審，如有需要，中國證監會可能會征求相關政府部門或企業所在地政府的意見。中國證監會向保薦機構反饋意見，保薦機構組織發行人和中介機構對相關問題進行整改，對審核意見進行回復。申請文件受理后，發行審核委員會審核前，發行人應當將招股說明書（申報稿）在中國證監會網站預先披露。中國證監會根據反饋回復繼續審核，召開初審會，形成初審報告。故證監會對申請文件召開初審會，形成初審報告之后，發行人應當將招股說明書在證監會網站預先披露錯誤。中國證監會受理申請文件后在規定時間內將初審報告和申請文件提交發行審核委員會審核。依據發行審核委員會的審核意見，中國證監會對發行人的發行申請作出核準或不予核準的決定。故證監會依據發行審核委員會的審核意見，對發行人的發行申請作出核準或不予核的決定正確。4股票發行及上市，股票發行申請經發行審核要員會核準后，企業將取得中國證監會同意發行的批文。發行人在指定報刊、網站刊登招股說明書及發行公告，組織發行路演，通過詢價程序確定發行價格，按照發行方案發行股票。故發行人通過詢價程序確定發行價格，按照發行方案發行股票正確。

3、關于信托（契約）型股權投資基金，以下表述正確的是（ ）。

A、信托（契約）型股權投資基金的投資者可以按照基金合同的約走辦理份額轉讓手續，無須征得其他基金投資者的同意

B、信托（契約）型股權投資基金的退出價格由基金托管人按照基金合同約定的規則進行計算

C、信托（契約）型股權投資基會的投資者可以參與基金清算小組對基金進行清算

D、信托（契約）型股權投資基金應當由基金管理人向工商行政管理機關辦理工商登記手續

試題答案：A

試題解析：

信托（契約）型股權投資基金的認繳出股、退出事項等具體規則及安排，由基金管理人、基金投資者及其他合同當事人（若有）在基金合同中約定。認繳出資及退出的價格，由基金管理人按照合同約走的規則進行計算。信托（契約）型股權投資基金的資者可以依法轉讓其持有的基金份額。份額轉讓規則及流程按照基金合同的相關約定辦理。一般地，基金份額的轉讓只涉及出讓方、受讓方及基金管理人，三方協商同意即可按照基金合同的約定辦理轉讓手續，無須征得其他基金投資者的同意。信托（契約）型股權投資基金的清算由清算小組負責。清算小組由基金管理人負責組織，并由基金管理人、基金托管人以及相關中介服務機構組成。不同于公司型及合伙型股權投資基金，信托（契約）型股權投資基金無須在工商行政管理機關辦理工商登記手續。

4、某股權投資基金與A公司簽署的投資框架協議中有排他性條款，以下行為不違反排他性條款的是（ ）。

A、A公司的財務負責人與某銀行接觸商討銀行貸款協議

B、A公司聘請的財務顧問將A公司商業計劃書發送給某投資機構

C、A公司的股東與某投資人探討A公司的本次股權融資方案

D、A公司的法務與某投資機構談判簽署投資框架協議

試題答案：A

試題解析：

本題考查的是排他性條例的概念。排他性條款通常是投資框架協議中的條款它要求目標公司現任股東及其任何任職職員、董事、財務顧問、經紀人或代表公司行事的人在約定的排他期內不得與其他投資機構進行接觸，從而保證雙方的時間和經濟效率。故不違反排他性條款的是A公司的財務負責人與某銀行接觸商討銀行貸款協議。

5、中國證券投資基金業協會對基金管理人實行專業化管理，基金管理人可分為（）類型。

Ⅰ、私募證券投資基金管理人

Ⅱ、私募股權、創業投資基金管理人

Ⅲ、私募資產配置類管理人

Ⅳ、其他私投資基金管理人

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

試題答案：A

試題解析：

中國證券投資基金業協會對基金管理人實行專業化管理，基金管理人可分為私募證券投資基金管理人，私募股權、創業投資基金管理人，私募資產產配置類管理人，其他私募投資基金管理人類型。

6、某股權投資基金A擬以增資方式投資某公司B，已知上一年經會計師事務所審計歸屬該公司所有者的凈利潤為4000萬元，投資后B公司的市盈率為25倍。基金A希望投資完成后持股比例不低于10%，為了滿足此條件，基金A至少需投資的金額為（ ）。

A、1億元

B、1.5億元

C、6700方元

D、1.11億元

試題答案：A

試題解析：

本題考查的是市盈率的計算方法。市盈率=股權價值凈利潤。由于上一年經會計師事務所審計歸屬該公司所有者的凈利潤為4000萬元，投資后B公司的市盈率為25倍所以該公司的估值為0.4億×25=10億。若基金A希望投資完成后持股比例不低于10%，則至少需要投資額為10億×10%=1億

7、某股權投資基金擬投資一家醫藥公司，在審鬩其財務報表時，重點關注的內容不包括（ ）。

A、收入確認原則變得更為激進

B、經營性現金流持續為負

C、商譽計提較大金額減值

D、參股公司的應收賬款情況改善

試題答案：D

試題解析：

本題考查的是財務盡職調查的主要內容。

財務盡職調查重點關注目標公司的歷史財務業績情況，并對企業未來財務狀況進行合理預測。財務盡職調查團隊應收集目標公司相關的財務報告及相關支持材料，了解其會計政策及相關會計假設，進行財務比率分析，重點考察企業的現金流、盈利及資產事項。財務盡職調查應涵蓋企業的歷史經營業績、未來盈利預測、營運資金、融資結構、資本性開支以及財務風險敏感度分析等內容。財務盡職調查不同于審計，財務盡職調查強調發現企業的投資價值和潛在風險注重對企業未來價值和成長性的合理預測，經常采用趨勢分析和結構分析工具，在財務預測中經常會用到場景分析和敏感度分析等方法。故“重點關注的內容不包括參股公司的應收賬款情況改善”。

8、某股權投資基金管理人未向其投資者披露基金的投資情況，中國證券投資基金業協會要求該基金管理人在20個工作日內改正，但該基金管理人預期未予改正，中國證券投資基金業協會可以對信息披露義務人及主要負責人采取下列（）紀律處分。

Ⅰ.談話提醒

Ⅱ.書面警示

Ⅲ.行業內譴責

Ⅳ.罰款

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C、Ⅰ、Ⅱ

D、Ⅱ、Ⅲ

試題答案：B

試題解析：

本題考查的是信息披露的自律管理措施。信息披露義務人違反《信披辦法》的，投資者可以向基金業協會投訴或舉報，基金業協會可以要求其限期改正；逾期未改正的，基金業協會可以視情節輕重對信息披露義務人及主要負責人采取談話提醒、書面警示、要求參加強制培訓、行業內譴責、加入黑名單等紀律處分。故“該基金管理人逾期未予改正，中國證券投資基金業協會可以對信息披露義務人及主要負責人采取談話提醒、書面警示、行業內譴責的紀律處分。

9、關于保護性條款，以下表述正確的是（ ）。

A、設立保護性條款的目的是保護目標公司與企業家

B、保護性條款本質上是一種價格保護機制

C、設立保護性條款的目的是保護作為大股東的投資者

D、保護性條款通常針對涉及投資者經濟利益或公司控制權的重大事項

試題答案：D

試題解析：

本題考查的是股權投資基金保護性條款。在創業投資中，創業投資基金通常是被投資企業的小股東，因此會向企業家要求設置保護性條款，設立保護性條款的目的是保護作為小股東的投資者，防止其利益受到大股東侵害。故“設立保護性條款的目的是保護目標公司與企業家和設立保護性條款的目的是保護作為大股東的投資者”錯誤。保護性條款針對的通常是涉及投資者經濟利益或者公司控制權的重大事項。故保護性條款本質上是一種價格保護機制錯誤。

10、

根據基金管理人進行登記與備案所需遵循的原則，以下表述正確的是（ ）。

A、如發生重大事項變更，基金管理人應當在完成工商變更登記后30日內，通過資產管理業務綜合報送平臺向中國證券投資基金業協會進行重大事項變更

B、根據信息報送平臺的完整性原則，基金管理人申請登記和基金登記，應保證所填報的信息內容質量，盡可能詳盡具體且表達準確規范

C、基金管理人在辦結登記手續起3個月內仍未備案首只基金產品的，則中國證券投資基會業協會將注銷該管理人的登記

D、股權投資基金集完畢后的20個工作日內，基金管理人應當對所集的基金進行備案

試題答案：D

試題解析：

基金管理人變更控股股東、實際控制人或者法定代表人（執行事務合伙人）的，屬于重大事項變更?；鸸芾砣藨斠罁鸷贤募s定，向投資者如實、及時、準確完整地披露相關變更情況或獲得投資者認可。對于上述事項，管理人應當在完成工商變更登記后10個工作日內，通過資產管理業務綜臺報送平臺向中國證券投資基金業協會進行重大事項變更。各類私募基金募集完畢后的20個工作日內，基金管理人應對所募集的基金進行備案。如基金管理人在辦結登記手續之日其6個月內仍未備案首只私募基金產品的，基金業協會將注銷該基金管理人的登記。信息報送的準確性原則要求基金管理人申請登記和基金備案時，應填報準確的信息，所填報的信息內容應保證質量，盡可能詳盡、具體，且表述準確規范。信息報送的完整性原則要求基金管理人披露的信息在內容上必須完整，不得有重大遺漏。

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