以下是希賽小編整理的2020年證券從業《保薦代表人》模考試題及答案，考生們一定要多多做題，逐步提高做題的準確度，希望能對大家有所幫助。

模擬試題完整版：2020年證券從業資格考試練習題及答案匯總（各科目）

2020年證券從業《保薦代表人》模考試題及答案

1、關于注冊會計師驗資的說法，正確的是(　　)。

A.注冊會計師應向被審驗單位獲取與驗資業務有關的重大事項的書面聲明，確有必要的，可要求出資者出具書面說明

B.注冊會計師發現前期出資不實的情況及明顯抽逃出資的跡象，應立即拒絕出具驗資報告并解除業務

C.設立驗資的審驗范圍一般限于與被審驗單位注冊資本及實收資本增減變動情況有關的事項

D.以凈資產折合實收資本的，或以資本公積、盈余公積、未分配利潤轉增注冊資本及實收資本的，應當在資產評估的基礎上按照有關規定審驗其價值

E.對于變更驗資，注冊會計師應當關注被審驗單位以前的注冊資本實收情況，并關注出資者是否按照規定的期限繳納注冊資本

【答案】E

2、甲公司發行面值為100元的優先股100萬份，甲公司能自主決定是否派發股息，當期末未派發的股息不會累積到下一期。該優先股有一項強制轉股條款，該金融工具屬于(　　)。

A.金融負債

B.衍生金融工具

C.金融資產

D.權益工具

E.符合金融工具

【答案】D

3、根據《關于試行全面加強企業債券風險防范的若干意見的函》，申請發債企業為其他企業發債提供擔保的，在考察資產負債率指標時按擔保額的(　　)計入本企業負債額。

A.1/3

B.1/4

C.1/5

D.1/2

【答案】D

4、地方政府專項債券7年和10年期債券的合計發行規模不得超過專項債券全年發行規模的(　　)。

A.30%

B.40%

C.50%

D.60%

【答案】C

5、經營者集中經營者應事先向(　　)申報，未申報的不得實施集中。

A.發改委

B.證監會

C.商務部

D.工商總局

【答案】C

6、主板上市公司非公開發行股票，下列事項中不屬于股東大會批準的是(　　)。

A.前次募集資金使用的報告

B.本次募集資金使用的可行性報告

C.本次證券發行的方案

D.本次聘請的中介機構

【答案】D

7、下列關于上市公司重大資產重組監督管理的說法，錯誤的是(　　)。

A.財務顧問未履行報告和公告義務的，證監會可采取監管談話、出具警示函等監管措施

B.上市公司2015年完成重大資產重組，所購買標的公司2015年盈利預測為1億元。由于標的公司管理層判斷失誤，導致標的公司2015年實際盈利為4000萬元，證監會可以對相關責任人員出具警示函

C.重大資產重組的交易對方提供的信息存在誤導性陳述，嚴重誤導投資者的，則證監會可以對相關責任人員采取市場禁入措施

D.上市公司2015年完成重大資產重組，2015年盈利預測為1億元，由于所在地發生地震使得實際盈利為6000萬元，則在披露年度報告時，上市公司董事長應當向投資者公開道歉

【答案】D

8、關于投資者持有上市公司股票權益變動披露的事項，下列說法正確的是(　　)。

A.張某將其持有的50%股權全部以贈與方式贈送趙某，則張某免于編制權益變動報告書

B.丙為上市公司實際控制人，持有18%股份，丙增持完成后持有20%股份，丙應當聘請財務顧問對權益變動報告出具核查意見

C.王某系上市公司第三大股東，由于該上市公司履行減資程序，使得王某所持股份由9%上升至15%，王某需要編制簡式權益變動報告書

D.乙公司系上市公司控股股東，持有40%股份，該上市公司定向增發，乙公司降為33%，乙公司應在上市公司預案公告后披露權益變動報告書

【答案】A

9、下列影響創業板上市公司非公開發行股票的是(　　)。

A.去年盈利，前年虧損，扣除非經常性損益后連續兩年盈利

B.最近一期末資產負債率低于45%

C.最近兩年按照公司章程的規定進行現金分紅

D.最近三個會計年度加權平均凈資產收益率平均為5%

【答案】A

10、某上市公司屬于鋼鐵業，可以發行優先股的類型是(　　)。

A.在股息分配上有不同優先順序的優先股

B.在剩余財產上有不同優先順序的優先股

C.可以轉換為普通股的優先股

D.既發行強制分紅，又發行不含強制分紅條款的優先股

【答案】D