一、單項選擇題（本大題共80小題，每小題0、5分，共40分。在以下各小題所給出的四個選項中，只有一個選項符合題目要求，請將正確選項的代碼填入括號內）

第1題 股票市場作為影響力最大的金融實體之一，主要通過（ ）為公司籌集運營資本。

A、向投資者出售公司股票

B、銀行貸款

C、融資租賃

D、發行債券

參考答案：A

參考解析：股票市場是影響力最大的金融實體之一。它們向投資者出售公司殷票，為公司籌集運營資本。

第2題 外審機構同一簽字注冊會計師對同一家銀行業金融機構進行外部審計的服務年限不得超過（ ）年。

A、1

B、2

C、4

D、5

參考答案：D

參考解析：外審機構同一簽字注冊會計師對同一家銀行業金融機構進行外部審計的服務年限不得超過5年；超過5年的，銀行業金融機構應當要求外審機構更換簽字注冊會計師。

第3題 商業銀行的（ ）策略強調降低銀行成本，使銀行保持令人滿意的邊際利潤，同時成為一個低成本競爭者。

A、低成本

B、低風險

C、低效益

D、高成本

參考答案：A

參考解析：商業銀行的低成本策略強調降低鍛行成本，使銀行保持令人滿意的邊際利潤，同時成為一個低成本競爭者。

二、多項選擇題（本大題共30小題，每小題l分，共30分。在以下各小題所給出的選項中，至少有兩個選項符合題目要求，請將正確選項的代碼填入括號內）

第81題 下列關于工商企業控股模式的說法中，正確的有（ ）。

A、控股方為非金融機構的工商企業集團

B、控股方全資擁有或者控股一些包括銀行、證券、保險、金融服務公司以及非金融性實體在內的附屬公司或予公司

C、海航集團和寶鋼集團屬于工商企業控股模式

D、控股方為工商銀行

E、工商企業控股模式屬于商業銀行綜合化經營的模式

參考答案：A,B,C,E

參考解析：工商企業控股模式是我國商業銀行綜合化經營模式的三大類別之一，其主要特征是：控股方為非金融機構的工商企業集團，其全資擁有或者控股一些包括銀行、證券、保險、金融服務公司以及非金融性實體在內的附屬公司或子公司。其中的代表有海航集團、寶鋼集團等。

第82題 中國銀監會一直倡導的“三管一提高”是指（ ）。

A、管法人

B、管風險

C、管內控

D、提高透明度

E、提高獨立性

參考答案：A,B,C,D

參考解析：“三管一提高”是指管法人、管風險、管內控和提高透明度。

第83題 商業銀行開展內部控制評價，應重點做好（ ）工作。

A、在評價對象方面，對納入并表管理的機構進行內部控制評價

B、在評價實施方面，根據業務經營情況和風險狀況確定風險控制的頻率，至少每年開展一次

C、在評價標準制定方面，制定內部控制缺陷認定標準

D、在評價質量控制方面，建立內部控制評價質量控制機制

E、在評價結果報告方面，商業銀行年度內部控制評價報告經董事會審議批準后，于每年4月30日報送中國銀監會或對其履行法人監管職責的屬地銀行業監督管理機構

參考答案：A,B,C,D,E

參考解析：商業銀行開展內部控制評價，應重點做好六個方面的工作：（1）在評價對象方面，商業銀行應當對納入并表管理的機構進行內部控制評價，包括商業銀行及其附屬機構。（2）在評價實施方面，商業銀行應當根據業務經營情況和風險狀況確定內部控制評價的頻率，至少每年開展一次。當商業銀行發生重大的并購或處置事項、營運模式發生重大改變、外部經營環境發生重大變化，或其他有重大實質影響的事項發生時，應當及時組織開展內部控制評價。（3）在評價標準制定方面，商業銀行應當制定內部控制缺陷認定標準，根據內部控制缺陷的影響程度和發生的可能性劃分內部控制缺陷等級，并明確相應的糾正措施和方案。（4）在評價質量控制力方面，商業銀行應當建立內部控制評價質量控制機制，對評價工作實施全流程質量控制，確保內部控制評價客觀公正。（5）在評價結果運用方面，商業銀行應當強化內部控制評價結果運用，可將評價結果與被評價機構的績效考評和授權等掛鉤，并作為被評價機構領導班子考評的重要依據。（6）在評價結果報告方面，商業銀行年度內部控制評價報告經董事會審議批準后，于每年4月30目前報送中國銀監會或對其履行法人監管職責的屬地銀行業監督管理機構。商業銀行分支機構應將其內部控制評價情況、按上述時限要求，報送屬地銀行業監督管理機構。

三、判斷題（本大題共30小題，每小題1分。共30分。）

第111題 消費金融公司不可以發行金融債券。（ ）

參考答案：錯

參考解析：根據《消費金融公司試點管理辦法》規定，消費金融公司經批準可以發行金融債券。

第112題 商業銀行內部控制評價是對商業銀行內部控制體系建設、實施和運行結果開展的調查、測試、分析和評估等系統性活動。（ ）

參考答案：對

參考解析：商業銀行內部控制評價是對商業銀行內部控制體系建設、實施和運行結果開展的調查、測試、分析和評估等系統性活動。

第113題 由中國銀監會認定的國內系統重要性銀行附加資本要求為風險加權資產的2％，由核心一級資本滿足。（ ）

參考答案：錯

參考解析：根據《商業銀行資本管理辦法（試行）》，除了最低資本要求、儲備資本和逆周期資本要求外，系統重要性銀行還要計捉附加資本。由中國銀監會認定的國內系統重要性銀行附加資本要求為風險加權資產的1％，由核心一級資本滿足。