《個人理財》真題匯編（六）

一、單項選擇題（本大題共90小題，每小題0、5分，共45分。在以下各小題所給出的四個選項中，只有一個選項符合題目要求，請將正確選項的代碼填入括號內）

1、個人理財業務是指商業銀行為（）提供的財務分析、財務規劃、投資顧問、資產管理等專業化服務活動。

A、存款客戶

B、個人客戶

C、公司客戶

D、所有客戶

2、下列關于個人理財顧問服務業務的表述，錯誤的是（）。

A、它是一種針對個人客戶的專業化服務

B、收益和風險由客戶和銀行共同分擔

C、客戶自行管理和運用資金

D、商業銀行主要向客戶提供財務分析與規劃、投資建議等服務

3、關于私人銀行業務，下列表述錯誤的是（）。

A、金融機構可從中收取服務費

B、僅限于為客戶提供資產管理、投資規劃

C、實際上屬于綜合化服務

D、向個人業務中高資產凈值客戶提供全方位理財業務

4、商業銀行個人理財業務收入大多可以歸類為（）。

A、利差收入

B、投行收入

C、自營收入

D、中間業務收入

5、下列關于理財顧問服務的表述，錯誤的是（）。

A、理財顧問服務涉及的內容包括提出客戶資產配置建議

B、理財顧問服務中商業銀行會涉及客戶財務資源的具體操作

C、在了解客戶的財務狀況之后，所給出的投資建議會更適合客戶個人的情況

D、動態分析客戶財務狀況是財務分析的關鍵

6、小李年滿18周歲，為某大學二年級學生，生活來源和學費全靠父母，現因家庭經濟困難，向某銀行申請助學貸款2、2萬元，如2年后到期無力償還，應由（）來承擔償還責任。

A、學校

B、小李父母先行墊付，以后由小李

C、小李父母

D、小李

7、下列不能成為商業銀行個人理財業務客戶的是（）。

A、完全民事行為能力的自然人

B、無民事行為能力的自然人

C、無民事行為能力人的法定代理人

D、限制民事行為能力人的法定代理人

8、商業銀行在個人理財業務中，超越客戶的授權從事業務且沒有經過客戶追認的，其民事責任（）。

A、由客戶承擔，商業銀行承擔連帶責任

B、完全由客戶承擔

C、由商業銀行承擔，客戶承擔連帶責任

D、完全由商業銀行承擔

9、下列關于格式條款的表述，錯誤的是（）。

A、訂立格式條款一方應遵循公平原則確定當事人之間的權利和義務

B、格式條款和非格式條款不一致的，應當采用格式條款

C、格式條款季指當事人為了重復使用而預先擬定，并在訂立合同時未與對方協商的條款

D、合同訂立方應采取合理的方式提請對方注意免除或者限制其責任的條款，按照對方的要求，對條款予以說明

10、當事人互負債務，有先后履行順序，先履行一方未履行的，后履行一方有權拒絕其履行要求的抗辯權是（）。

A、后履行抗辯權

B、不安抗辯權

C、先履行抗辯權

D、同時履行抗辯權

11、在理財產品銷售過程中，下列屬于錯誤銷售行為的是（）。

A、客戶擬購買的產品風險評級與客戶風險承受能力相匹配

B、產品說明書中需由客戶親自抄錄的內容由客戶親筆抄錄

C、采取抽獎、禮品贈送等方式銷售理財產品

D、所有的銷售憑證包括風險評估報告由客戶本人親自填寫并簽字確認

12、小陳是一名銀行業從業人員，趙先生是他多年的客戶。趙先生生活富裕，在中國大陸經營一家小型企業，同時在北美也有收人來源。小陳在自己沒有取得會計資格的前提下，主動為趙先生提供跨國避稅和企業會計方面的服務。則小陳的做法違反了（）原則。

A、正直守信

B、勤勉盡職

C、專業勝任

D、客觀公正

13、銀行應通過外匯局指定的管理信息系統辦理個人購匯和結匯業務，真實、準確錄入相關信息，并將辦理個人業務的相關材料至少保存（）年備查。

A、7

B、5

C、8

D、2

14、境外個人來華旅游，回國前將原兌換未用完的人民幣兌回外匯，憑本人有效身份證件和原兌換水單辦理，原兌換水單的兌回有效期為自兌換日起（）個月。

A、3

B、6

C、12

D、24

15、根據《個人外匯管理辦法實施細則》，個人當日提取外幣現鈔累計等值（）美元以下（含）的，可以在銀行直接辦理。

A、5000

B、10000

C、150000

D、20000

16、下列關于金融市場特點的表述，錯誤的是（）。

A、市場交易價格的一致性

B、交易主體角色的可變性

C、市場交易活動的分散性

D、市場商品的特殊性

17、金融市場中介大體上分為交易中介和服務中介機構，下列屬于服務中介機構的是（）。

A、中央銀行

B、商業銀行

C、證券評級機構

D、證券交易經紀人

18、金融市場引導眾多分散的小額資金匯聚并投入社會再生產，這是金融市場的（）。。

A、財務功能

B、融通集聚功能

C、風險管理功能

D、流動性功能

19、下列關于金融市場的表述，錯誤的是（）。

A、發行市場又稱為一級市場

B、流通市場又稱為二級市場

C、典型的場外市場是證券交易所

D、無形市場沒有集中、固定的交易場所

20、商業票據的市場主體不包括（）。

A、發行者

B、投資者

C、居民個人

D、銷售商

21、貨幣市場基金所投資的貨幣市場有價證券的期限通常是（）。

A、一年至三年之間

B、6個月以內

C、一年以內

D、一年以上

22、債券是投資者向政府、公司或金融機構提供資金的（）。

A、處置權憑證

B、債權憑證

C、產權憑證

D、收益權憑證

23、下列關于債券交易的表述，錯誤的是（）。

A、債券市場與股票市場、黃金市場、外匯市場形成互動關系

B、債券交易價格的高低，取決于公眾對該債券的評價、市場利率以及人們對通貨膨脹率的預期

C、債券價格與到期收益率成正比

D、債券的市場交易價格與市場利率成反比

24、下列不屬于基礎性金融衍生工具的是（）。

A、股權衍生工具

B、貨幣衍生工具

C、利率衍生工具

D、遠期衍生工具

25、下列關于金融遠期合約的表述，錯誤的是（）。

A、合約一般為非標準化合約

B、每個交易日結束后計算浮動盈虧

C、沒有履約保證

D、主要在柜臺交易

26、金融期貨合約的特點包括（）。

（1）標準化合約;

（2）履約大部分通過對沖方式;

（3）合約的履行由期貨交易所或結算公司提供擔保;

（4）合約的價格有最大變動單位和浮動限額。

A、（1）（2）（3）

B、（1）（2）（4）

C、（2）（3）（4）

D、（1）（3）（4）

27、超過（）未進行風險承受能力評估或發生可能影響自身風險承受能力情況的客戶，再次購買理財產品時，應當在商業銀行網點或其網上銀行完成風險承受能力評估，評估結果應當由客戶簽名確認。

A、三年

B、半年

C、兩年

D、一年

28、根據《證券投資基金銷售管理辦法》的規定，基金銷售機構在銷售基金和相關產品的過程中，應當堅持（）原則，注重根據投資人的風險承受能力銷售不同風險等級的產品，把合適的產品銷售給合適的基金投資人。

A、投資人利益優先

B、誠實守信

C、保守秘密

D、專業勝任

29、目前世界上最大的外匯交易中心是（）。

A、東京

B、紐約

C、新加坡

D、倫敦

30、當投保人和被保險人不是同一人時，下列關于保險合同當事人的表述，正確的是（）。

A、被保險人、受益人、保單持有人

B、投保人、保險人、被保險人

C、保險經紀人、保險代理人、保險公估人

D、投保人、保險人

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31、下列關于保險人的特征，不正確的是（）。

A、保險人可以是保險公司，也可以是其他代理機構

B、保險人有權收取保險費

C、保險人有履行承擔保險責任的義務

D、保險人有給付保險金的義務

32、對于投保人來說，下列不屬于保險產品功能的是（ ）。

A、融通資金

B、轉移風險，分攤損失

C、補償損失

D、賺取保費收入

33、下列選項中，不屬于人身保險的是（）。

A、意外傷害保險

B、責任保險

C、人壽保險

D、健康保險

34、下列不能作為財產保險標的的是（）。

A、產品責任

B、意外死亡

C、出口信用

D、機器設備

35、一般來說，在面對通貨膨脹壓力的情況下，（）投資具有保值的作用。

A、現金

B、固定收益產品

C、黃金

D、儲蓄

36、下列關于黃金投資特點的表述，錯誤的是（）。

A、抗系統風險的能力強

B、具有內在價值和實用性

C、收益和股票市場的收益正相關

D、受國際市場影響大且存在一定流動性

37、房地產信托是指房屋擁有者將房地產委托給信托公司，由信托公司按照委托者的要求進行（）。

A、物業經營

B、租賃、經營

C、租售

D、管理、處分和收益

38、A銀行發行一款3個月期的匯率掛鉤型保本理財產品，產品以歐元/美元的匯率為掛鉤標的。若歐元/美元的匯率在1、1450至1、2534區間之內，客戶較高可獲得年化收益率4、5%，若產品匯率突破預設區間，客戶收益為0。產品購買起點為10萬元，交易級差為1000元，現某客戶購買12、45萬元理財產品，產品的掛鉤匯率為1、1320，則3個月后客戶可獲得收益（）元。

A、0

B、1395、00

C、1425、15

D、1400、63

39、貨幣型理財產品具有投資期（）的特點。

A、不受限制

B、短

C、適中

D、長

40、結構性理財產品是運用金融工程技術，將（）組合在一起而形成的一種金融商品。

A、固定收益產品與金融衍生品

B、股權產品與固定收益產品

C、金融衍生品與大宗商品

D、固定收益產品與大宗商品

41、下列不屬于商業銀行代理業務的是（）。

A、代理銷售保險產品業務

B、代理銷售基金業務

C、代理國債業務

D、代理股票買賣業務

42、下列關于基金當事人地位與責任的說法，不正確的是（）。

A、管理人對基金運營收益承擔投資風險

B、托管人對基金財產具有保管權

C、管理人對基金財產具有經營管理權

D、投資人對基金運營收益率享有收益權

43、下列產品組合中，風險系數最低的是（）。

A、活期存款、股票型基金、債券

B、定期存款、活期存款、股票

C、定期存款、貨幣基金、國債

D、債券、基金、股票

44、按照投資目標不同，可以將證券投資基金劃分為（）。

A、開放式基金和封閉式基金

B、成長型基金、收入型基金和平衡型基金

C、主動型基金和被動型基金

D、公司型基金和契約型基金

45、一般來說，FOF的投資標的主要是（）。

A、股票

B、基金

C、債券

D、銀行理財計劃

46、基金收益分配一般有分配現金和（）兩種形式。

A、分配基金單位

B、分配票據

C、分配債券

D、分配股票

47、保險公司和銀行合作是為了利用銀行的（）。

A、豐富的人才資源

B、發達的銷售渠道

C、高效的管理模式

D、產品創新能力

48、商業銀行在代理銷售投資連結保險產品時，應在（）進行銷售。

A、所有網點

B、設有理財柜的網點和網上銀行渠道

C、設有理財中心或理財柜以上層級（含）網點

D、設有理財中心的網點或網上銀行渠道

49、某投資者通過銀行購買了10000元國債，銀行沒有向他出具“國債收款憑證”，只是在他的銀行卡中作了記錄，則下列表述正確的是（）。

A、該投資者購買的是記賬式國債，不能上市流通

B、該投資者購買的是憑證式國債，不能上市流通

C、該投資者購買的是記賬式國債，可以上市流通

D、該投資者購買的是憑證式國債，可以上市流通

50、國債的風險不包括（）。

A、再投資風險

B、價格風險

C、通貨膨脹風險

D、收益風險

51、對于中長期債券而言，債券貨幣收益的購買力有可能隨著物價的上漲而下降，從而使債券的實際收益率降低，這是債券的（）。

A、贖回風險

B、再投資風險

C、通貨膨脹風險

D、價格風險

52、信托產品因為缺乏轉讓的平臺而具有的風險稱作（）。

A、流動性風險

B、信托公司風險

C、投資項目風險

D、項目主體風險

53、信托業務起源于（）。

A、美國

B、意大利

C、英國

D、中國

54、下列黃金產品中，通常稱為“黃金存折”的是（）。

A、金幣

B、實物黃金

C、條塊現貨

D、紙黃金

55、就“價格優先、時間優先”的證券交易競價機制，在同一時間內，下列表述正確的是（）。

A、無論是買入還是賣出，報價越低的越先成交

B、如果是買入，報價越低越先成交;如果是賣出，報價越高越先成交

C、無論是買入還是賣出，報價越高的越先成交

D、如果是買入，報價越高越先成交;如果是賣出，報價越低越先成交

56、客戶評估報告的審核人員應著重審查（）的情況。

A、客戶的收入水平

B、客戶的風險偏好

C、理財投資建議是否存在誤導客戶

D、客戶的資產結構

57、（）是銀行從業人員制定客戶個人財務規劃的基礎和根據，決定了客戶的目標和期望是否合理，以及完成客戶個人財務規劃的可能性。

A、財務信息

B、個人儲蓄

C、理財目標

D、股票投資

58、在收集客戶信息的過程中，屬于定性信息的是（）。

A、資產與負債

B、雇員福利

C、投資偏好

D、客戶的投資規模

59、在很多年前，陳先生因為投資股票遭受損失，再也不愿意投資股票，此外擔心會遭受損失，對于理財師小王推薦的一些非保本收益理財產品也不大感興趣。則陳先生對待風險的態度為（）。

A、無法判斷

B、風險中立型

C、風險厭惡型

D、風險偏好型

60、阮先生今年35歲，妻子32歲，女兒3歲，家庭年收入10萬元，支出6萬元，有存款30萬元，有購房計劃，從家庭生命周期分析，阮先生的家庭屬于（）。

A、成熟期

B、成長期

C、形成期

D、穩定期

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61、家庭衰老期的安全性需求最大，因此投資組合中（）的比重應該較高。

A、國債

B、股票

C、衍生產品

D、外匯

62、面額為100元，期限為10年的零息債券，按年計息，當市場利率為6%時，其目前的價格是（）元。

A、55、84

B、56、73

C、59、21

D、54、69

63、陳小姐將1萬元用于投資某項目，該項目的預期收益率為10%，項目投資期限為3年，每年支付一次利息，假設該投資人將每年獲得的利息繼續投資，則該投資人三年投資期滿將獲得的本利和為（）元。

A、13310

B、13000

C、13210

D、13500

64、假如你有一筆資金收入，若目前領取可得10000元，而3年后領取可得15000元。如果當前你有一筆投資機會，年復利收益率為20%，每年計算一次，則下列表述正確的是（）。

A、3年后領取更有利

B、無法比較何時領取更有利

C、目前領取并進行投資更有利

D、目前領取并進行投資和3年后領取沒有區別

65、年金是在某個特定的時間段內一組時間間隔相同、金額相等的、方向相同的現金流，下列不屬于年金的是（）。

A、房賃月供

B、養老金

C、每月家庭日用品費用支出

D、定期定額購買基金的月投資款

66、下列關于退休規劃的表述，正確的是（）。

A、投資應當非常保守

B、對收入和費用應樂觀估計

C、規劃期應當在五年左右

D、計劃開始不宜太遲

67、（）不是稅務規劃的目標。

A、減輕稅負、財務目標、財務自由

B、達到整體稅后利潤

C、收入最大化

D、偷稅漏稅

68、投資規劃中，進行資產配置的目標是（）。

A、風險最小化

B、風險和收益的平衡

C、收益最大化

D、效用最大化

69、一般來說，投資者投資（）承擔的投資風險最低。

A、保證收益理財計劃

B、非保本浮動收益理財計劃

C、非保證收益理財計劃

D、保本浮動收益理財計劃

70、某銀行新推出的一項理財計劃明確說明投資者可能面臨收益的投資風險，但銀行保證于到期日或自動終止日向投資者支付100%本金，則據此推斷該理財計劃屬于（）。

A、保證收益理財產品

B、固定收益理財計劃

C、保本浮動收益理財計劃

D、非保本浮動收益理財計劃

71、根據《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》，保證收益理財計劃中的保證收益（）。

A、高于同期儲蓄存款利率的，應對客戶提出附加條件

B、不得對客戶提出任何附加條件

C、不得高于同業拆借利率

D、不得低于同期儲蓄存款利率

72、在理財計劃的存續期內，關于銀行向客戶提供的其所持有的所有相關資產賬單的表述，錯誤的是（）。

A、列明資產變動情況

B、每季度提供一次

C、列明期末資產估值

D、列明收入和費用

73、商業銀行在進行理財產品宣傳營銷時，下列做法正確的是（）。

A、宣傳材料中包含對產品的風險揭示，并以醒目、通俗的文字表達

B、在產品銷售協議中未按規定設計風險確認語句，未按規定要求客戶親手抄錄并簽字確認

C、在宣傳材科中無風險揭示或弱化風險，強調收益，對預期收益率的測算方式和主要依據的披露不充分

D、在產品銷售協議中未按規定設計風險揭示

74、按照有關規定，商業銀行未要求理財人員的（）。

A、從業經驗

B、職業操守

C、行業資格

D、年齡

75、商業銀行違規開展個人理財業務造成銀行或客戶重大經濟損失的，銀行業監督管理機構可依據（）和《金融違法行為處罰辦法》的相關規定對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員進行處理。

A、《民法通則》

B、銀監會頒布的相關通知

C、《銀行業監督管理法》

D、《商業銀行法》，

76、在個人理財顧問服務的風險管理中，（）應提供獨立的風險評估報告，并定期召集相關人員對個人理財顧問服務的風險狀況進行分析與評估。

A、內部審計部門

B、外部審計部門

C、會計部門

D、業務部門

77、商業銀行的內部審計部門對個人理財顧問服務的業務審計應制定審計規范，并保證審計活動的（）。

A、連續性

B、秘密性

C、獨立性

D、頻繁性

78、下列關于理財顧問服務的表述，正確的是（）。

A、理財顧問服務是商業銀行向客戶推薦理財產品的服務

B、理財顧問需定期對已制定的財務規劃進行重新評估

C、銀行理財顧問服務是從客戶關系管理上尋求利潤最大化

D、理財顧問服務第一步是對客戶資產現狀進行分析

79、商業銀行銷售銀行原有產品時，應當要求（）提供產品介紹材料和宣傳材料。

A、產品開發部門

C、產品銷售部門

B、風險管理部門

D、市場營銷部門

80、根據銀監會《關于調整商業銀行個人理財業務管理有關規定的通知》，商業銀行保證收益理財計劃業務的市場準入，應適用（）。

A、報告制

B、審批制

C、注冊制

D、備案制

81、銀行理財產品宣傳材料中應充分揭示產品風險，說明（）投資情形。

A、一般情況下的

B、最好的

C、最不利的

D、同類產品

82、銀行、信托公司開展業務合作，由（）實施監督管理。

A、中國銀行業監督管理委員會

B、中國保險監督管理委員會

C、中國人民銀行

D、中國證券監督管理委員會

83、（）的銀行理財產品資金可以投資于國內股票二級市場。

A、QDII客戶

B、零售銀行客戶

C、一般客戶

D、私人銀行客戶

84、商業銀行應當加強對理財產品宣傳銷售文本制作和發放的管理，宣傳銷售文本應當由商業銀行（）統一管理和授權。

A、省級分行

B、總行

C、市級分行

D、區域分行

85、A銀行提供一款理財產品，該產品理財期限一年，到期一次性還本付息，到期持有者預期年收益率為4%～7%，產品風險提示說明到期Et支付投資者全部本金，預期收益并非承諾收益，投資產生的收益風險由投資人自行承擔，則（）。

A、該產品為穩健收益理財產品

B、該產品為保本浮動收益理財產品

C、該產品為保本保收益理財產品

D、該產品為非保本浮動收益理財產品

86、在理財產品名稱中若含有擬投資資產名稱的，則擬投資資產的比例必須達到該理財產品規模的（）或以上。

A、40%

B、60%

C、30%

D、500A

87、下面（）不是高凈值客戶。

（1）小王單筆認購理財產品150萬元人民幣;

（2）小李購買理財產品時，出示120萬元個人儲蓄存款證明;

（3）小張提供了最近三年的收人證明，每年超過20萬元;

（4）小趙提供了最近三年每年28萬元的家庭收入證明。

A、小王

B、小張

C、小趙

D、小李

88、商業銀行使用保證收益理財計劃附加條件所產生的投資風險應由（）。

A、銀行自身承擔

B、客戶承擔

C、合同中約定方承擔

D、客戶與銀行分擔

89、下列不屬于遵守公平對待所有客戶的行為準則的是（）。

A、熱情對待身體有殘障的客戶

B、因產品設計的差異而導致費率和服務便捷程度上的差異、

C、為VIP客戶提供單獨的服務區域

D、為干部提供更多便利的服務

90、銀行個人理財業務人員可以（）。

A、以某些間接方式貶低同行業的人

B、與其他銀行個人理財業務人員互換各自客戶信息

C、通過參加學術研討會進行業內信息交流與合作

D、與其他銀行個人理財業務人員交換各自部門的具體發展規劃

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二、多項選擇題（本大題共40小題，每小題1分，共40分。在以下各小題所給出的選項中，至少有兩個選項符合題目要求，請將正確選項的代碼填入括號內）

91、下列關于私人銀行業務的表述，正確的有（）。

A、私人銀行業務的門檻比貴賓理財、理財顧問更高

B、私人銀行業務已經超越了簡單的銀行資產、負債業務，實際屬于混合業務

C、私人銀行業務不限于為客戶提供理財產品，還包括個人理財，以及與個人理財相關的法律、財務、稅務、財產繼承、子女教育等專業顧問服務

D、私人銀行業務的主要任務是通過豐富理財產品滿足客戶的財富增值的需要

E、私人銀行業務是銀行提供的一種標準化產品，依然是以產品為中心

92、私人銀行業務特征包括（）

A、服務品質高

B、標準化服務

C、準入門檻高

D、綜合化服務

E、重視客戶關系

93、《民法通則》規定，法人應當具備的條件有（）。

A、依法成立

B、能夠獨立承擔民事責任

C、有必要的財產和經費

D、有自己的場所

E、有自己的名稱、組織機構

94、根據《民法通則》，下列符合委托代理終止條件的有（）。

A、代理人沒有死亡但是喪失民事行為能力

B、代理人死亡

C、作為被代理人或代理人的法人終止

D、被代理人取消委托或者代理人辭去委托

E、代理期間屆滿或代理事務完成

95、按照《證券投資基金銷售管理辦法》，下列可以作為基金代理銷售資格的機構有（）。

A、獨立基金銷售機構

B、證券投資咨詢機構

C、商業銀行

D、信托公司

E、證券公司

96、境外個人經常項目項下非經營性結匯超過年度總額的，憑本人有效身份證件及（）證明材料在銀行辦理。

A、就醫支出：境內醫院收費證明

B、學習支出：境內學校收費證明

C、其他、相美證明及支付憑證

D、房租類支出：房屋管理部門登記的房屋租賃合同、發票或支付通知

E、生活消費類支出：合同或發票

97、下列屬于我國主要資本市場的有（）。

A、債券市場

B、商業票據市場

C、回購市場

D、股票市場

E、同業拆借市場

98、下列關于同業拆借的表述，正確的有（）。

A、同業拆借利率的形成機制之一是由拆借雙方當事人協定，這種機制下形成的利率主要取決于市場拆借資金的供求狀況，利率彈性較小

B、同業拆借利率的形成機制之一是由拆借雙方當事人協定，這種機制下的利率取決于拆借雙方拆借資金愿望的強烈程度，利率彈性較大

C、同業拆借利率的形成機制之一是借助中介人經紀商，通過公開競價確定，這種機制下的利率取決于拆借雙方拆借資金愿望的強烈程度，利率彈性較大

D、同業拆借利率的形成機制之一是借助中介人經紀商，通過公開競價確定，這種機制下形成的利率主要取決于市場拆借資金的供求狀況，利率彈性較小

E、同業拆借指銀行等金融機構之間相互拆借在中央銀行存款賬戶上的準備金余額，以調劑資金余缺

99、債券的發行與付息的方式有（）。

A、貼現發行，到期支付利息

B、到期支付利息，到期一次還本并支付最后一期利息

C、按面值發行，按本息相加額到期一次償還

D、貼現發行，到期支付面值

E、按面值發行，面值收回，期間按期支付利息

100、一般來說，關于債券價格與其影響因素之間的關系，下列表述正確的有（）。

A、債券價格與市場利率成反比

B、債券價格與票面利率成反比

C、債券價格與到期收益率成正比

D、債券價格與到期收益率成反比

E、債券價格與市場利率成正比

101、金融衍生品市場的功能主要有（）。

A、轉移風險

B、價格發現

C、調控經濟

D、優化資源配置

E、提高交易效率

102、劉先生購買A股票期權，購買期權費為20元，執行價格為80元，到期后A股票漲到120元，劉先生選擇執行期權，下列表述中正確的有（）。

A、劉先生執行期權后收益為40元

B、劉先生執行期權后收益為20元

C、假如到期A股票價格跌到60元，則劉先生最大損失為期權費20元

D、劉先生購買的是買入看漲期權

E、劉先生的損失是無限的

103、保險合同的基本當事人有（）。

A、保險人

B、投保人

C、被保險人

D、受益人

E、代理人

104、根據風險偏好分類，可將投資者理財風格分為（）。

A、平衡性

B、保守型

C、穩健型

D、成長型

E、進取型

105、目前，我國個人投資黃金產品的方式有（）。

A、購買實物黃金

B、購買金幣

C、購買金飾品

D、購買黃金礦業公司發行的上市股票或黃金基金

E、購買紙黃金

106、一般來說，古玩投資的特點主要有（）。

A、需要鑒別能力

B、價值一般較高

C、流動性高

D、交易成本高

E、流動性低

107、相對于結構性理財產品，債券型理財產品的優點有（）。

A、本金安全性低

B、投資收益高

C、投資風險小

D、預期收益穩定

E、產品結構簡單，客戶容易理解

108、結構性理財產品的主要類型包括（）。

A、新股掛鉤型

B、股票掛鉤型

C、外匯掛鉤型

D、指數掛鉤型

E、商品掛鉤型

109、關于封閉式基金，下列表述正確的有（）。

A、在存續期限內不能直接贖回，可以通過上市交易

B、在基金管理公司或銀行等機構網點銷售

C、采用現金方式進行分紅

D、無須提取準備金，能充分運用資金

E、固定份額，一般不能再增加發行

110、下面關于基金專戶理財的表述，正確的有（）。

A、一對多專戶每年開放期不得超過5個工作日

B、單個一對多賬戶每個客戶門檻不低于100萬元

C、基金專戶理財又稱基金管理公司獨立賬戶資產管理業務，是基金管理公司向特定對象（主要是機構客戶和高端個人客戶）提供的個性化財產管理服務

D、單個一對多賬戶人數上限為200人

E、一對多專戶每年最多開放一次

111、目前，我國銀行代理可記名、可掛失的國債種類有（）。

A、一直式國債

B、憑證式國債

C、記賬式國債

D、拆實式國債

E、實物式國債

112、一般來說，下列關于國債風險的表述，正確的有（）。

A、國債到期時間長短與利率風險大小同方向變化

B、附有贖回權的國債的現金流更具有不確定性

C、在通貨膨脹的情況下，國債投資人的利息收入和本金都會發生價值折損

D、國債的違約風險最低，公司債券的違約風險相對較高

E、國債的利率風險和再投資風險是此消彼長的關系

113、銀行開展的黃金業務種類包括（）。

A、金幣

B、黃金股票

C、紙黃金

D、實物黃金

E、黃金基金

114、按股票持有者分類，股票可分為（）。

A、股

B、法人股

C、社會公眾股

D、流通股

E、限售股

115、下列客戶信息屬于定量信息的有（）。

A、雇員福利

B、養老金

C、金錢觀

D、理財知識水平

E、保單信息

116、家庭生命周期中家庭成熟期階段會產生的財務狀況有（）。

A、收入增加而支出穩定，在子女上學前儲蓄逐步增加

B、支出隨成員固定而趨于穩定，但子女上大學后學雜費用負擔重

C、可積累的資產達到巔峰，要逐步降低投資風險

D、收入達到巔峰，支出可望降低

E、與老年父母同住或夫妻兩人居住

117、關于利率和年金現值與終值的關系，下列說法不正確的有（）。

A、在不考慮其他條件的情況下，利率與年金終值反方向變化

B、在不考慮其他條件的情況下，利率與年金現值同方向變化

C、在不考慮其他條件的情況下，利率與年金現值反方向變化

D、在不考慮其他條件的情況下，利率與年金終值同方向變化

E、利率是影響年金現值和年金終值的重要因素

118、關于理財計算器，下列說法正確的有（）。

A、 PMT為年金

B、 I/Y 為利率

C、默認值為顯示小數點后兩位數字，調用為 FORMAT 功能更改顯示的小數位數后，設置不會保持有效，開關機需要重置

D、按 2ND DATE 可調用計算器的 DATE日期功能

E、若是一般計算需要重新設置，須按 2ND CPT 鍵調用QUIT功能，退出到主界面

119、我國很多理財師在具體的工作中遇到了不少困難，于是也形成了一種說法——“中國人是不會告訴你家庭財務信息的”。形成這種說法的具體原因包括（）。

A、人們理財意識比較弱

B、理財行業發展不成熟

C、缺乏成熟的客戶信息收集技巧

D、對收集客戶家庭財務信息的重要性還沒有真正清醒的認識

E、中國人過于注重隱私保護

120、下列宏觀經濟政策措施中，會對個人理財產生影響的有（）。

A、稅務、養老金政策變化

B、公積金政策變化

C、利率、匯率政策的突然調整

D、政府決定對某個領域進行改革或整頓

E、客戶繼承大筆遺產

121、銀行在銷售（）后要承擔全部或部分風險。

A、最低收益理財計劃

B、固定收益理財計劃

C、非保本浮動收益理財計劃

D、保本浮動收益理財計劃

E、較高收益理財計劃

122、商業銀行開展個人理財業務，涉及（），應按照有關規定獲得相應的經營資格。

A、金融衍生品交易

B、基金交易

C、期貨交易

D、股票交易

E、外匯管理規定

123、商業銀行開展需要批準的個人理財業務應具備的基本條件有（）。

A、具備有效的市場風險識別、計量、監測和控制體系

B、信譽良好，近一年內未發生損害客戶利益的重大事件

C、具備良好的個人理財業務產品創新能力

D、具有相應的風險管理體系和內部控制制度

E、有具備開展相關業務工作經驗和知識的高級管理人員、從業人員

124、根據《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》的規定，商業銀行對個人理財業務的季度統計分析報告，應至少包括（）等內容。

A、當期開展的所有個人理財業務簡介及相關統計數據

B、相關風險監測與控制情況

C、當期理財計劃的收益分配和終止情況

D、涉及法律訴訟情況

E、當期推出的理財計劃的內部法律審查意見

125、商業銀行在提供個人理財顧問服務和綜合理財服務過程中主要面臨（）等風險。

A、法律風險

B、道德風險

C、操作風險

D、聲譽風險

E、技術風險

126、商業銀行提供個人理財顧問服務時，應根據客戶的（）等，對客戶進行必要的分層。

A、風險認知能力

B、健康狀況

C、經濟狀況

D、興趣愛好

E、風險承受能力

127、在綜合理財服務中，商業銀行需要將（）等兩類人員相分離，并定期檢查、比較兩類人員的交易狀況。

A、負責理財產品相關交易工具的交易人員

B、負責理財產品銷售的人員

C、負責存款業務的人員

D、負責貸款業務的人員

E、負責自營交易的交易人員

128、商業銀行應建立全面、透明、方便和快捷的投資者投訴處理機制，投資者投訴處理機制包括（）。

A、處理投訴的流程

B、客戶集中投訴情況下，及時報告監管部門及其派出機構

C、補償或賠償機制

D、回復的安排

E、調查的程序

129、商業銀行在個人理財業務中應充分履行信息披露義務，向客戶披露的信息內容主要包括（）。

A、對投資者權益或投資收益產生重大影響的突發事件

B、理財資金的投資比例

C、理財資金的投資方向

D、銀行內部控制和風險管理制度

E、理財資金的具體投資品種

130、組合投資理財產品銷售文件應當載明的事項包括（）。、

A、投資資產種類

B、各投資資產種類的投資比例

C、投資范圍

D、收益類型

E、產品期限

三、判斷題（本大題共15小題，每小題1分，共15分。請判斷以下各小題的正誤，正確的選A，錯誤的選B）

131、在制定個人理財目標時，目標的可行性和清晰性有助于制定出詳細的理財規劃，因此理財目標應該具有性。（）

A、正確

B、錯誤

132、基金管理人應當特別聲明，基金的過往業績預示其未來表現，但基金管理人管理的其他基金的業績并不構成新基金業績表現的保證。（）

A、正確

B、錯誤

133、境外個人可以隨意購買境內權益類和固定收益類金融產品。（）

A、正確

B、錯誤

134、在多樣化需求推動和電子交易系統支持下，國際金融市場中的場內與場外交易方式出現交叉融合趨勢。（）

A、正確

B、錯誤

135、在簽訂遠期利率協議之后，如果市場利率大幅波動，實際支付的利率也會隨之變動。（）

A、正確

B、錯誤

136、房地產信托是指房地產擁有者將房地產委托給信托公司，由信托公司按照委托者的要求進行管理、處分和收益，信托公司再對該信托房地產進行租售或者委托專業物業公司進行物業經營，幫助投資者獲取溢價或管理收益。（）

A、正確

B、錯誤

137、《商業銀行理財客戶風險評估問卷基本模板》依照客戶風險承受能力由低到高，客戶依次被劃分為保守型、平衡型、穩健型、成長型和進取型五個類型。（）

A、正確

B、錯誤

138、銀行代理理財產品銷售時，應遵照適合性原則，即要有適合的產品、適合的客戶、適合的網點和適合的銷售人員。（）

A、正確

B、錯誤

139、因為我國目前是實行銀行業和保險業分業經營的，所以銀行不得代理保險業務。（）

A、正確

B、錯誤

140、信托資產的投資方向可以由資產委托人決定。（）

A、正確

B、錯誤

141、根據生命周期理論，30歲的投資人應該采取穩健的理財策略。（）

A、正確

B、錯誤

142、單利的計算始終以最初的本金為計算收益的基數，而復利則以本金和利息為基數計息，從而產生利上加利、息上添息的收益倍增效應。（）

A、正確

B、錯誤

143、稅務規劃與偷稅漏稅不同，但與避稅行為有時難以區分，在某種程度上講稅務規劃的目的就是合理避稅。（）

A、正確

B、錯誤

144、對于商業銀行代理的理財產品，銀行從業人員無須向客戶提示產品風險。（）

A、正確

B、錯誤

145、商業銀行不得對銷售人員采用以銷售業績作為單一考核和獎勵指標的考核辦法，并應當將客戶投訴情況、誤導銷售以及其他違規行為納人考核指標體系。（）

A、正確

B、錯誤

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一、單項選擇題

1.B【解析】《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》規定，個人理財業務是指商業銀行為個人客戶提供的財務分析、財務規劃、投資顧問、資產管理等專業化服務活動。

2.B【解析】客戶接受商業銀行和理財人員提供的理財顧問服務后，可自行管理和運用資金，并獲取和承擔由此產生的收益和風險。故選項B錯誤。

3.B【解析】私人銀行業務不僅為客戶提供投資理財產品，還為客戶進行個人理財，利用信托、保險、基金等金融工具維護客戶資產在風險、流動和盈利三者之間的精準平衡，同時也提供與個人理財相關的一系列法律、財務、稅務、財產繼承、子女教育等專業顧問服務。故選項B錯誤。

4.D【解析】總體上，目前個人理財業務已成為商業銀行個人金融業務的重要組成部分，是銀行中間業務收入的重要來源。

5.B【解析】在理財規劃服務中，金融機構或理財師一般不涉及客戶財務資源的具體操作，只提供建議，最終決策權在客戶。故選項B錯誤。

6.D【解析】按照《民法通則》對自然人的民事行為能力根據自然人的年齡和智力狀況的分類，18周歲以上的公民是成年人，具有完全民事行為能力，可以獨立進行民事活動，是完全民事行為能力人。題干中，小李具有完全民事行為能力，應由小李自己承擔償還貸款責任。

7.B【解析】個人理財業務的客戶應當是完全民事行為能力的自然人，以及無民事行為能力人、限制民事行為能力人的法定代理人。

8.D【解析】根據民事代理制度，沒有代理權、超越代理權或者代理權終止后的行為，只有經過被代理人的追認，被代理人才承擔民事責任。未經追認的行為，由行為人承擔民事責任。因此，在沒有經過客戶追認的情況下，民事責任完全由商業銀行承擔。

9.B【解析】格式條款和非格式條款不一致的，應當采用非格式條款。故選項B錯誤。

10.C【解析】根據《合同法》的規定，先履行抗辯權是指當事人互負債務，有先后履行順序，先履行一方未履行的，后履行一方有權拒絕其履行要求。

11.C【解析】根據《商業銀行理財產品銷售管理辦法》第37條的規定，商業銀行從事理財產品銷售活動，不得采取抽獎、回扣或者贈送實物等方式銷售理財產品。故選項C錯誤。

12.C【解析】理財師必須具備良好的專業素養，并且時刻保證專業知識的再學習和再提升，以實現自身的專業知識與時俱進，保證自己成為一名合格勝任的理財師。同時，通過不斷的再學習、再教育，不斷進行工作總結與反思，以擁有更加豐富的實戰經驗，更好地為客戶提供專業化的理財服務，用專業的眼光和手段幫助客戶實現理財目標。題干中，小陳尚未取得會計資格就為趙先生提供避稅及會計服務，違反了專業勝任的原則。

13.B【解析】根據《個人外匯管理辦法》第6條的規定，銀行應通過外匯局指定的管理信息系統辦理個人購匯和結匯業務，真實、準確錄入相關信息，并將辦理個人業務的相關材料至少保存5年備查。

14.D【解析】根據《個人外匯管理辦法實施細則》第13條的規定，境外個人經常項目原兌換未用完的人民幣兌回外匯，憑本人有效身份證件和原兌換水單辦理，原兌換水單的兌回有效期為自兌換日起24個月。

15.B【解析】根據《個人外匯管理辦法實施細則》第30條的規定，個人提取外幣現鈔當日累計等值10000美元以下(含)的，可以在銀行直接辦理;超過上述金額的，憑本人有效身份證件、提鈔用途證明等材料向銀行所在地外匯局事前報備。

16.C【解析】金融市場的特點主要有：①市場商品的特殊性;②市場交易價格的一致性;③市場交易活動的集中性;④交易主體角色的可變性。

17.C【解析】金融市場的中介大體分為兩類：①交易中介，通過市場為買賣雙方成交撮合，并從中收取傭金，包括銀行、有價證券承銷人、證券交易經紀人、證券交易所和證券結算公司等;②服務中介，這類機構本身不是金融機構，卻是金融市場上不可或缺的，如會計師事務所、律師事務所、投資顧問咨詢公司和證券評級機構等。

18.B【解析】金融市場功能中的資金融通集聚功能表現為：通過金融市場把分散在不同主體手中的小額資金聚集為大額資金，短期續接為長期，儲蓄轉化為投資，進而促進經濟發展。

19.C【解析】典型的有形場所是交易所。故選項C錯誤。

20.C【解析】商業票據的市場主體包括發行者、投資者和銷售商。

21.C【解析】貨幣市場基金是指投資于貨幣市場上短期(一年以內，平均期限120天)有價證券的一種投資基金。

22.B【解析】債券是投資者向政府、公司或金融機構提供資金的債權憑證，表明發行人負有在指定日期向持有人支付利息，并在到期日償還本金的責任。

23.C【解析】一般來說，債券價格與到期收益率成反比。故選項C錯誤。

24.D【解析】按照基礎工具的種類劃分，金融衍生工具可以分為股權衍生工具、貨幣衍生工具和利率衍生工具。

25.B【解析】金融遠期合約的特點表現在：①非標準化合約;②柜臺交易;③沒有履約保證。選項B屬于期貨交易的主要制度。

26.A【解析】金融期貨合約的特點主要有：①標準化合約;②履約大部分通過對沖方式;③合約的履行由期貨交易所或結算公司提供擔保;④合約的價格有最小變動單位和浮動限額。

27.D【解析】《商業銀行理財產品銷售管理辦法》第29條規定，商業銀行應當定期或不定期地采用當面或網上銀行方式對客戶進行風險承受能力持續評估。超過一年未進行風險承受能力評估或發生可能影響自身風險承受能力情況的客戶，再次購買理財產品時，應當在商業銀行網點或其網上銀行完成風險承受能力評估，評估結果應當由客戶簽名確認。

28.A【解析】《證券投資基金銷售管理辦法》第59條規定，基金銷售機構在銷售基金和相關產品的過程中，應當堅持投資人利益優先原則，注重根據投資人的風險承受能力銷售不同風險等級的產品，把合適的產品銷售給合適的基金投資人。

29.D【解析】倫敦是世界上最大的外匯交易中心，東京是亞洲最大的外匯交易中心，紐約是北美洲最活躍的外匯市場。

30.D【解析】保險產品的直接表現形式是保險合同，保險合同是投保人與保險人約定保險權利義務關系的協議，保險合同的當事人是投保人和保險人。

31.A【解析】保險人具有以下特征：①保險人僅指從事保險業務的保險公司，其資格的取得只能是符合法律的嚴格規定;②保險人有權收取保險費;③保險人有履行承擔保險責任或給付保險金的義務。

32.D【解析】保險產品的功能包括：①風險轉移，損失分攤功能;②損失補償功能;③資金融通功能。

33.B【解析】人身保險包括意外傷害保險、健康保險和人壽保險。選項B屬于財產保險。

34.B【解析】財產保險是指以財產及其有關利益為保險標的，保險人對保險事故導致的財產損失給予補償的一種保險。保險標的及相關利益必須可用貨幣衡量，保險標的必須是有形財產或經濟性利益。財產保險包括物質財產保險、責任保險和信用保險。選項B屬于人身保險的保險標的。

35.C【解析】通貨膨脹使產品的名義價格普遍上漲，黃金的名義價格也會相應上升，在面對通貨膨脹壓力的情況下，黃金投資具有保值增值的作用。

36.C【解析】黃金的收益和股票市場的收益不相關甚至負相關，這個特性通常使它成為投資組合中的一個重要的分散風險的組合資產。故選項C錯誤。

37.D【解析】房地產信托是指房地產擁有者將該房地產委托給信托公司，由信托公司按照委托者的要求進行管理、處分和收益。

38.A【解析】題干中產品掛鉤匯率不在1.1450至1.2534區間之內，按該產品的約定，客戶收益為0。

39.B【解析】貨幣型理財產品具有投資期短，資金贖回靈活，本金、收益安全性高等主要特點。

40.A【解析】結構性理財產品是運用金融工程技術，將存款、零息債券等固定收益產品與金融衍生品(如遠期、期權、掉期等)組合在一起而形成的一種金融產品。

41.D【解析】銀行代理理財產品類型包括基金、保險、國債、信托產品、貴金屬以及券商資產管理計劃等。

42.A【解析】基金管理人一般不承擔投資風險，基金投資者根據持有的基金份額比例承擔投資風險。故選項A錯誤。

43.C【解析】一般而言，股票投資具有高風險、高收益的特點。基金可以分為股票型基金、債券型基金、混合型基金、貨幣市場基金。60%以上的基金資產投資于股票的，為股票基金，具有高風險、高收益的特征。故選項C的風險系數最低。

44.B【解析】根據投資目標的不同，基金可分為成長型基金、收入(收益)型基金和平衡型基金。

45.B【解析】FOF是一種專門投資于其他證券投資基金的基金，它并不直接投資股票或債券，其投資范圍僅限于其他基金，通過持有其他證券投資基金而間接持有股票、債券等證券資產。

46.A【解析】基金收益分配一般有分配現金(現金分紅)和分配基金單位(紅利再投資)兩種形式。

47.B【解析】銀行代理保險是保險公司和商業銀行采取相互協作的戰略，充分利用和協同雙方的優勢資源，通過銀行的銷售渠道代理銷售保險公司的產品，以一體化的經營方式來滿足客戶多元化金融需求的一種綜合化的金融業務。

48.C【解析】根據《關于進一步加強投資連結保險銷售管理的通知》的規定，各保險公司不得在銀行儲蓄柜臺銷售投連險，而限制在理財中心和理財柜銷售。

49.C【解析】憑證式國債是一種儲蓄債，可記名、掛失，以“憑證式國債收款憑證，，記錄債權，不能上市流通，從購買之日起計息。記賬式國債以記賬形式記錄債權，通過證券交易所的交易系統發行和交易，可以記名、掛失。

50.D【解析】國債投資的風險因素主要有：①價格風險;②再投資風險;③違約風險;④贖回風險;⑤提前償付風險;⑥通貨膨脹風險。

51.C【解析】對于中長期債券而言，債券貨幣收益的購買力有可能隨著物價的上漲而下降，從而使債券的實際收益率降低，這就是債券的通貨膨脹風險。當發生通貨膨脹時，投資者投資債券的利息收入和本金都會受到不同程度的價值折損。

52.A【解析】信托產品是為滿足客戶的特定需求而設計的，個性化較強，并且缺少轉讓平臺，因而流動性比較差，具有流動性風險。

53.C【解析】信托業務起源于英國，但現代信托制度卻是在19世紀初傳人美國后才得以快速發展壯大起來。

54.D【解析】銀行紙黃金讓投資者免除了儲存黃金的風險，也讓投資者有隨時提取所購買黃金的權利，或按當時的黃金價格，將賬戶里的黃金兌換成現金，通常也稱為“黃金存折”。

55.D【解析】證券交易遵循時間優先和價格優先的原則。時間優先的原則是指在買和賣的報價相同時，在時間序列上，按報價先后順序依次成交。價格優先原則是指價格較高的買方報價與價格最低的賣方報價優先于其他一切報價而成交。

56.C【解析】根據《商業銀行個人理財業務風險管理指引》第26條的規定，個人理財業務人員對客戶的評估報告，應報個人理財業務部門負責人或經其授權的業務主管人員審核。審核人員應著重審查理財投資建議是否存在誤導客戶的情況，避免部分業務人員為銷售特定銀行產品或銀行代理產品對客戶進行了錯誤銷售和不當銷售。

57.A【解析】財務信息是理財師制定客戶個人財務規劃的基礎和根據，決定了客戶的目標、期望是否合理，以及實現客戶各項理財目標、人生規劃的可能性和需要采取的相關措施，具體來說影響其理財方案、工具的路徑、選擇。

58.C【解析】客戶信息可以分為定量信息和定性信息。客戶財務方面的信息基本屬于定量信息;定性信息是指非財務信息，即客戶基本信息和個人興趣愛好、職業生涯發展和預期目標。

59.C【解析】風險厭惡型投資者對待風險態度消極，不愿為增加收益而承擔風險，非常注重資金安全，極力回避風險;投資工具以安全性高的儲蓄、國債、保險等為主。題干中，陳先生屬于典型的風險厭惡型客戶。

60.B【解析】家庭生命周期中的成長期的特征是從子女幼兒期到子女經濟獨立。題干中，阮先生家庭人員數目固定，3歲的女兒沒有開始學業，有購房計劃并且可積累的資產逐年增加，因此屬于成長期。

61.A【解析】養老護理和資產傳承是衰老期的核心目標，家庭收入大幅降低，儲蓄逐步減少。因此，該階段建議進一步提升資產安全性，將80%以上資產投資于儲蓄及固定收益類理財產品，同時購買長期護理類保險。因此，家庭衰老期客戶的投資組合中，安全性較高的國債所占的比重應較高。

62.A【解析】零息債券價格(P)=F/(1+Y)t-100/(1+6%)10≈55.84(元)。其中，F是面值，Y是折讓率(收益率或孳息)，t是距離到期的時間。

63.A【解析】根據復利終值的計算公式，可得：FV=PV×(1+r)t=10000×(1+10%)3=13310(元)。

64.C【解析】若將10000元領取后進行投資，年利率為20%，每年計息一次，3年后的終值為：FV=10000×(1+0.2)3-17280(元)。將10000元領取后進行投資3年，比3年后領取可得的15000元更多，因此應該目前領取并進行投資。

65.C【解析】年金(普通年金)是指在一定期限內，時間間隔相同、不間斷、金額相等、方向相同的一系列現金流。選項C中，每月家庭日用品費用支出不一定相等，因此不屬于年金。

66.D【解析】退休養老收入來源包括：①社會養老保險;②企業年金;③個人儲蓄投資。當前大多退休人士退休后的收入來源主要為社會養老保險，部分人有企業年金收入，但這些財務資源遠遠不能滿足客戶退休后的生活品質要求。因此，理財師要建議客戶盡早地進行退休養老規劃，以投資、商業養老保險以及其他理財方式來補充退休收入的不足。

67.D【解析】稅務規劃是幫助納稅人在法律允許的范圍內，通過對經營、理財和薪酬等經濟活動的事先籌劃和安排，充分利用稅法提供的優惠與待遇差別，以減輕稅負，達到整體稅后利潤、收入最大化的過程。在理財行業得到蓬勃發展后，理財師的工作重心逐漸由早期的“投資顧問”服務轉向包括“財務分析、財務規劃”在內的財務資源綜合規劃服務，以使其在財務資源效用最大化的基礎上，能夠實現客戶的各項財務目標、財務自由。

68.B【解析】在專業理財服務中，理財師在投資規劃中最重要的工作是根據客戶的需求、風險屬性，以及相關投資方法，按不同的比例把客戶的資產科學地配置在不同的資產類別中，其中包括股票、債券、不動產、現金等，即資產配置。為客戶制定根據其理財目標和自身情況的投資計劃，并不是單純地追求更高的投資收益，合理的投資規劃是根據客戶自身情況制訂的風險與收益的平衡選擇。

69.A【解析】根據《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》第12條的規定，保證收益理財計劃是指商業銀行按照約定條件向客戶承諾支付固定收益，銀行承擔南此產生的投資風險;或銀行按照約定條件向客戶承諾最低收益并承擔相關風險，其他投資收益由銀行和客戶按照合同約定分配，并共同承擔相關投資風險的理財計劃。選項B，本金和收益都得不到保證，風險較高;選項C，非保證收益理財計劃包括非保本浮動收益理財計劃和保本浮動收益理財計劃;選項D，只能保證本金的安全，收益仍有較高的風險。

70.C【解析】根據《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》第14條的規定，保本浮動收益理財計劃是指商業銀行按照約定條件向客戶保證本金支付，本金以外的投資風險由客戶承擔，并依據實際投資收益情況確定客戶實際收益的理財計劃。該種理財計劃的特點就是保證客戶的本金安全，但不保證客戶一定獲得收益，所以它仍然屬于非保證收益理財計劃。

71.A【解析】根據《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》第24條的規定，保證收益理財計劃或相關產品中高于同期儲蓄存款利率的保證收益，應是對客戶有附加條件的保證收益。商業銀行不得無條件向客戶承諾高于同期儲蓄存款利率的保證收益率。

72.B【解析】根據《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》第28條的規定，在理財計劃的存續期內，商業銀行應向客戶提供其所持有的所有相關資產的賬單，賬單應列明資產變動、收入和費用、期末資產估值等情況。賬單提供應不少于兩次，并且至少每月提供一次。商業銀行與客戶另有約定的除外。

73.A【解析】根據《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》第40條的規定，商業銀行理財計劃的宣傳和介紹材料，應包含對產品風險的揭示，并以醒目、通俗的文字表達;對非保證收益理財計劃，在與客戶簽訂合同前，應提供理財計劃預期收益率的測算數據、測算方式和測算的主要依據。

74.D【解析】根據《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》第54條的規定，商業銀行個人理財業務人員資格要求包括：①對個人理財業務活動相關法律法規、行政規章和監管要求等，有充分的了解和認識;②遵守監管部門和商業銀行制定的個人理財業務人員職業道德標準或守則;③掌握所推介產品或向客戶提供咨詢顧問意見所涉及產品的特性，并對有關產品市場有所認識和理解;④具備相應的學歷水平和工作經驗;⑤具備相關監管部門要求的行業資格;⑥具備中國銀行業監督管理委員會要求的其他資格條件。

75.C【解析】根據《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》第61條的規定，商業銀行開展個人理財業務有下列情形之一的，銀行業監督管理機構可依據《銀行業監督管理法》第47條的規定和《金融違法行為處罰辦法》的相關規定對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員進行處理，構成犯罪的，依法追究刑事責任：①違規開展個人理財業務造成銀行或客戶重大經濟損失的;②未建立相關風險管理制度和管理體系，或雖建立了相關制度但未實際落實風險評估、監測與管控措施，造成銀行重大損失的;③泄露或不當使用客戶個人資料和交易信息記錄造成嚴重后果的;④利用個人理財業務從事洗錢、逃稅等違法犯罪活動的;⑤挪用單獨管理的客戶資產的。

76.A【解析】根據《商業銀行個人理財業務風險管理指引》第12條的規定，商業銀行高級管理層應充分認識建立銀行內部監督審核機制對于降低個人理財顧問服務法律風險、操作風險和聲譽風險等的重要性，應至少建立個人理財業務管理部門內部調查和審計部門獨立審計兩個層面的內部監督機制，并要求內部審計部門提供獨立的風險評估報告，定期召集相關人員對個人理財顧問服務的風險狀況進行分析評估。

77.C【解析】根據《商業銀行個人理財業務風險管理指引》第15條的規定，商業銀行的內部審計部門對個人理財顧問服務的業務審計，應制定審計規范，并保證審計活動的獨立性。

78.B【解析】根據《商業銀行個人理財業務風險管理指引》第28條的規定，商業銀行應當建立個人理財顧問服務的跟蹤評估制度，定期對客戶評估報告或投資顧問建議進行重新評估，并向客戶說明有關評估情況。

79.A【解析】根據《商業銀行個人理財業務風險管理指引》第55條的規定，商業銀行個人理財業務部門銷售商業銀行原有產品時，應當要求產品開發部門提供產品介紹材料和宣傳材料。

80.A【解析】根據《國務院關于第四批取消和調整行政審批項目的決定》(國發[2007] 33號)的有關規定，取消原《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》中對商業銀行發行保證收益性質的理財產品需要向中國銀監會申請批準的相關規定，改為實行報告制。

81.C【解析】根據《關于進一步規范商業銀行個人理財業務有關問題的通知》的規定，商業銀行理財產品的宣傳和介紹材料中應全面反映產品的重要特性和與產品有關的重要事實，在首頁最醒目位置揭示風險，說明最不利的投資情形和投資結果。

82.A【解析】根據《銀行與信托公司業務合作指引》第5條的規定，中國銀監會對銀行、信托公司開展業務合作實施監督管理。

83.D【解析】根據《關于進一步規范商業銀行個人理財業務投資管理有關問題的通知》的規定，理財資金不得投資于境內二級市場公開交易的股票或與其相關的證券投資基金。同時，該通知還指出，對于具有相關投資經驗、風險承受能力較強的高資產凈值客戶，商業銀行可以通過私人銀行服務滿足其投資需求，不受上述條款的限制。

84.B【解析】根據《商業銀行理財產品銷售管理辦法》第12條的規定，商業銀行應當加強對理財產品宣傳銷售文本制作和發放的管理，宣傳銷售文本應當由商業銀行總行統一管理和授權，分支機構未經總行授權不得擅自制作和分發宣傳銷售文本。

85.B【解析】根據《商業銀行理財產品銷售管理辦法》第18條的規定，保本浮動收益理財產品的風險揭示應當至少包含以下表述：“本理財產品有投資風險，只保障理財資金本金，不保證理財收益，您應當充分認識投資風險，謹慎投資。”題干中，產品風險提示說明符合保本浮動收益理財產品的風險揭示內容，屬于保本浮動收益理財產品。

86.D【解析】根據《商業銀行理財產品銷售管理辦法》第23條的規定，理財產品名稱中含有擬投資資產名稱的，擬投資該資產的比例須達到該理財產品規模的50%(含)以上。

87.C【解析】根據《商業銀行理財產品銷售管理辦法》第31條的規定，高資產凈值客戶是滿足下列條件之一的商業銀行客戶：①單筆認購理財產品不少于100萬元人民幣的自然人;②認購理財產品時，個人或家庭金融凈資產總計超過100萬元人民幣，且能提供相關證明的自然人;③個人收入在最近三年每年超過20萬元人民幣或者家庭合計收入在最近三年內每年超過30萬元人民幣，且能提供相關證明的自然人。

88.B【解析】根據《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》第25條的規定，商業銀行向客戶承諾保證收益的附加條件，可以是對理財計劃期限調整、幣種轉換等權利，也可以是對最終支付貨幣和工具的選擇權利等。商業銀行使用保證收益理財計劃附加條件所產生的投資風險應由客戶承擔。

89.D【解析】根據《商業銀行理財產品銷售管理辦法》第51條的規定，公平對待客戶原則是指在理財產品銷售活動中發生分歧或矛盾時，銷售人員應當公平對待客戶，不得損害客戶合法權益。選項D中，因為干部的社會地位較高而向其提供更多便利的服務顯然違背了公平原則。

90.C【解析】根據《商業銀行理財產品銷售管理辦法》第54條的規定，商業銀行理財產品銷售人員從事理財產品銷售活動，不得有下列情形：①在銷售活動中為自己或他人牟取不正當利益，承諾進行利益輸送，通過給予他人財物或利益，或接受他人給予的財物或利益等形式進行商業賄賂;②詆毀其他機構的理財產品或銷售人員;③散布虛假信息，擾亂市場秩序;④違規接受客戶全權委托，私自代理客戶進行理財產品認購、申購、贖回等交易;⑤違規對客戶作出盈虧承諾，或與客戶以口頭或書面形式約定利益分成或虧損分擔;⑥挪用客戶交易資金或理財產品;⑦擅自更改客戶交易指令;⑧其他可能有損客戶合法權益和所在機構聲譽的行為。

二、多項選擇題

91.ABCD【解析】私人銀行業務是一種向高凈值客戶提供的金融服務，是差別化的服務，滿足客戶對投資回報與風險的不同需求。故選項E錯誤。

92.CDE【解析】私人銀行業務具有以下幾個特征：①準入門檻高;②綜合化服務;③重視客戶關系。

93.ABCDE【解析】法人應當具備下列條件：①依法成立;②有必要的財產或者經費;③有自己的名稱、組織機構和場所;④能夠獨立承擔民事責任。

94.ABCDE【解析】有下列情形之一的，委托代理終止：①代理期間屆滿或者代理事務完成;②被代理人取消委托或者代理人辭去委托;③代理人死亡;④代理人喪失民事行為能力;⑤作為被代理人或者代理人的法人終止。

95.ABCE【解析】《證券投資基金銷售管理辦法》(2013年版)規定對基金銷售業務資格申請實行注冊制，將基金銷售機構類型擴大至商業銀行、證券公司、期貨公司、保險機構、證券投資咨詢機構、獨立基金銷售機構以及中國證監會認定的其他機構。

96.ABCDE【解析】根據《個人外匯管理辦法實施細則》第11條的規定，境外個人經常項目項下非經營性結匯超過年度總額的，憑本人有效身份證件及以下證明材料在銀行辦理：①房租類支出：房屋管理部門登記的房屋租賃合同、發票或支付通知;②生活消費類支出：合同或發票;③就醫、學習等支出：境內醫院(學校)收費證明;④其他：相關證明及支付憑證。

97.AD【解析】資本市場包括股票市場、債券市場和證券投資基金市場等。選項B、C、E屬于貨幣市場。

98.BDE【解析】同業拆借是指銀行等金融機構之間相互借貸，以調劑資金余缺。同業拆借利率的形成機制分為兩種：①一種是由拆借雙方當事人協定，這種機制下形成的利率主要取決于拆借雙方拆借資金愿望的強烈程度，利率彈性較大;②另一種是借助中介人經紀商，通過公開競價確定，這種機制下形成的利率主要取決于市場拆借資金的供求狀況，利率彈性較小。

99.BCDE【解析】按利息的支付方式不同，債券可劃分為附息債券、一次還本付息債券和貼現債券等。其中，貼現債券是指以低于票面金額的價格發行，到期時仍按面額償還本金的債券，發行價與票面金額之差額相當于預先支付的利息。按照債券的發行價格的不同，可以將債券發行分為三種情況：①平價發行，即按面值發行，按面值償還;②溢價發行;③折價發行。

100.AD【解析】一般來說，債券價格與到期收益率成反比。債券價格越高，從二級市場上買人債券的投資者所得到的實際收益率越低;反之則相反。債券的市場交易價格同市場利率成反比。市場利率上升，債券持有人變現債券的市場交易價格下降;反之則相反。

101.ABDE【解析】金融衍生品市場的功能有：①轉移風險;②價格發現;③提高交易效率;④優化資源配置。

102.BCD【解析】當價格漲到120元時，劉先生選擇行權得到40元的收益，減去20元的期權費，可知其利潤為20元。故選項A錯誤。買入看漲期權的損失是有限的，最大損失為期權費20元。故選項E錯誤。

103.AB【解析】保險合同的當事人是投保人和保險人。

104.BC【解析】按照不同程度的風險承受能力(極低、較低、一般、較高、很高)可將投資者分為如下幾類：①保守型;②謹慎型;③穩健型;④積極型;⑤激進型。

105.ABDE【解析】對普通投資者而言，實物黃金和紙黃金是較為理想的黃金投資渠道，但黃金飾品對家庭理財沒有太大意義。相對而言，金條、金塊比較適合長期投資，并可對家庭資產起到保值、增值的作用，對抗通貨膨脹，目前各大銀行都可以買到這類實物黃金。

106.ABDE【解析】古玩投資的特點包括：①交易成本高、流動性低;②投資古玩要有鑒別能力;③價值一般較高，投資者要具有相當的經濟實力。

107.CDE【解析】債券型理財產品的特點包括：①產品結構簡單;②投資風險小;③客戶預期收益穩定;④市場認知度高，客戶容易理解。

108.BCE【解析】結構性理財產品的回報率通常取決于掛鉤資產(即掛鉤標的)的表現。根據掛鉤資產的屬性，結構性理財產品可分為外匯掛鉤類、利率/債券掛鉤類、股票掛鉤類、商品掛鉤類及混合類等。

109.ACDE【解析】封閉式基金在證券交易所進行交易;開放式基金在基金管理公司或銀行等代銷機構網點交易，部分基金可以在交易所上市交易。故選項B錯誤。

110.ABCDE【解析】基金專戶理財又稱基金管理公司獨立賬戶資產管理業務，是基金管理公司向特定對象(主要是機構客戶和高端個人客戶)提供的個性化財產管理服務。根據證監會公布的基金“一對多”合同內容與格式準則，單個“一對多”賬戶人數上限為200人，每個客戶準入門檻不得低于100萬元，每年至多開放一次，開放期原則上不得超過5個工作日。“一對多”由公募基金公司中的專戶團隊管理，但準入要求與私募基金更接近。

111.BC【解析】目前銀行代理國債的種類有三種：①憑證式國債，是一種儲蓄債，可記名、掛失，以“憑證式國債收款憑證，，記錄債權，不能上市流通，從購買之日起計息;②電子式儲蓄國債，是財政部在境內發行的，以電子方式記錄債權的不可流通人民幣債券;③記賬式國債，以記賬形式記錄債權，通過銀行間市場或證券交易所的交易系統發行和交易，可以記名、掛失。

112.ABCDE【解析】選項A，債券的到期時間越長，所面臨的利率風險越大;選項B，贖回權的債券的未來現金流量不能預知，增加了現金流的不確定性;選項C，當發生通貨膨脹時，投資者投資債券的利息收入和本金都會受到不同程度的價值折損;選項D，一般來說，國債的違約風險最低，因此也被稱為無風險債券，公司債券的違約風險相對較高;選項E，利率風險和再投資風險是此消彼長的關系，短期債券雖然所面臨的利率風險較低，但面臨較高的再投資風險，長期債券雖然所面臨的再投資風險較低，但面臨較高的利率風險。

113.ACDE【解析】銀行代理黃金業務種類包括：①條塊現貨;②金幣;③黃金基金;④紙黃金;⑤黃金T+D交易品種。

114.ABC【解析】按投資主體的性質，股票分為股、法人股和社會公眾股。

115.ABE【解析】客戶信息可以分為定量信息和定性信息，客戶財務方面的信息基本屬于定量信息;非財務信息，即客戶基本信息和個人興趣愛好、職業生涯發展和預期目標等屬于定性信息。

116.CDE【解析】家庭生命周期中，家庭成熟期的特點是從子女經濟獨立到夫妻雙方退休，其財務狀況如下：①收入以薪酬為主，支出隨家庭成員減少而降低;②收入處于巔峰階段，支出相對較低，儲蓄增長的最佳時期;③資產達到巔峰，降低投資風險;④房貸余額逐年減少，退休前結清所有大額負債。選項A、B為家庭成長期的財務狀況。

117.AB【解析】(期末)年金現值的計算公式為：(期末)年金終值的計算公式為：可知，利率與年金現值反方向變化，與年金終值同方向變化。

118.ABDE【解析】小數位數設置將保持有效，開關機不需要重置，若要重新設置，必須使用 FORMAT 功能才會改變。故選項C錯誤。

119.ABCD【解析】西方人對隱私的保護尤甚于國內，但西方人的理財意識比較強，他們愿意透露家庭財務信息，這與行業成熟度有關。我國的理財行業方興未艾，理財師在工作實踐中，一方面對收集客戶家庭財務信息的重要性還沒有真正清醒的認識，還沒有養成相應的工作習慣;另一方面，即使有心去收集客戶信息，也確實因為技能的缺失而遭遇到了一些困難，于是，在客戶信息收集方面有畏難情緒。

120.ABCD【解析】某些突發和重大情況會涉及理財方案的調整，譬如：①宏觀經濟政策、法規等發生重大改變，比如政府決定對某個領域進行改革或整頓，相關法律法規的修訂，稅務、養老金政策、公積金政策等的變化，利率、匯率政策的突然調整等;②金融市場的重大變化;③客戶自身情況的突然變動。

121.ABD【解析】選項A、B均屬于保證收益理財計劃，根據《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》第12條的規定，保證收益理財計劃是指商業銀行按照約定條件向客戶承諾支付固定收益，銀行承擔由此產生的投資風險，或銀行按照約定條件向客戶承諾最低收益并承擔相關風險，其他投資收益由銀行和客戶按照合同約定分配，并共同承擔相關投資風險的理財計劃。選項D，根據《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》第14條的規定，保本浮動收益理財計劃是指商業銀行按照約定條件向客戶保證本金支付，本金以外的投資風險由客戶承擔，并依據實際投資收益情況確定客戶實際收益的理財計劃。

122.AE【解析】根據《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》第33條的規定，商業銀行開展個人理財業務，涉及金融衍生品交易和外匯管理規定的，應按照有關規定獲得相應的經營資格。

123.ADE【解析】根據《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》第48條的規定，商業銀行開展需要批準的個人理財業務應具備以下條件：①具有相應的風險管理體系和內部控制制度;②有具備開展相關業務工作經驗和知識的高級管理人員、從業人員;③具備有效的市場風險識別、計量、監測和控制體系;④信譽良好，近兩年內未發生損害客戶利益的重大事件;⑤中國銀行業監督管理委員會規定的其他審慎性條件。

124.ABCDE【解析】根據《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》第58條的規定，商業銀行對個人理財業務的季度統計分析報告，應至少包括以下內容：①當期開展的所有個人理財業務簡介及相關統計數據;②當期推出的理財計劃簡介，理財計劃的相關合同、內部法律審查意見、管理模式(包括會計核算和稅務處理方式等)、銷售預測及當期銷售和投資情況;③相關風險監測與控制情況;④當期理財計劃的收益分配和終止情況;⑤涉及的法律訴訟情況;⑥其他重大事項。

125.ACD【解析】根據《商業銀行個人理財業務風險管理指引》第3條的規定，個人理財業務的風險管理，既應包括商業銀行在提供個人理財顧問服務和綜合理財服務過程中面臨的法律風險、操作風險、聲譽風險等主要風險，也應包括理財計劃或產品包含的相關交易工具的市場風險、信用風險、操作風險、流動性風險以及商業銀行進行有關投資操作和資產管理中面臨的其他風險。

126.ACE【解析】根據《商業銀行個人理財業務風險管理指引》第16條的規定，商業銀行開展個人理財顧問服務，應根據不同種類個人理財顧問服務的特點，以及客戶的經濟狀況、風險認知能力和承受能力等，對客戶進行必要的分層，明確每類個人理財顧問服務適宜的客戶群體，防止由于錯誤銷售損害客戶利益。

127.AE【解析】根據《商業銀行個人理財業務風險管理指引》第48條的規定，商業銀行應當將負責理財計劃或產品相關交易工具的交易人員，與負責銀行自營交易的交易人員相分離，并定期檢查、比較兩類交易人員的交易狀況。

128.ACDE【解析】根據《關于進一步規范商業銀行個人理財業務有關問題的通知》的規定，商業銀行應建立全面、透明、方便和快捷的投資者投訴處理機制，客戶投坼處理機制應至少包括處理投訴的流程、回復的安排、調查的程序及補償或賠償機制。

129.ABCE【解析】根據《關于進一步規范商業銀行個人理財業務投資管理有關問題的通知》的規定，商業銀行應盡責履行信息披露義務，向客戶充分披露理財資金的投資方向、具體投資品種以及投資比例等有關投資管理信息，并及時向客戶披露對投資者權益或者投資收益等產生重大影響的突發事件。

130.ABC【解析】根據《商業銀行理財產品銷售管理辦法》第20條的規定，理財產品銷售文件應當載明投資范圍、投資資產種類和各投資資產種類的投資比例，并確保在理財產品存續期間按照銷售文件約定比例合理浮動。

三、判斷題

131.B【解析】理財規劃服務需根據客戶的財務狀況、理財目標、宏觀經濟和投資市場、工具等狀況以及其他重要因素變化提供動態性的方案建議，在這個過程中會發生諸多情況，同時理財目標有長期、中期和短期性的，沒有一成不變的。

132.B【解析】根據《證券投資基金銷售管理辦法》第38條的規定，基金宣傳推介材料登載基金過往業績的，應當特別聲明，基金的過往業績并不預示其未來表現，基金管理人管理的其他基金的業績并不構成基金業績表現的保證。

133.B【解析】根據《個人外匯管理辦法》第23條的規定，除另有規定外，境外個人不得購買境內權益類和固定收益類等金融產品。

134.A【解析】金融市場上，很多無形市場和有形市場是交叉疊合的。例如目前金融工具在很大程度上都以電子化形態呈現，嚴格意義上的有形市場越來越小。

135.B【解析】遠期利率協議是指交易雙方約定在未來某一日、交換協議期間內一定名義本金基礎上分別以合同利率和參考利率計算的利息的金融合約。其中，遠期利率協議的買方支付以合同利率計算的利息，賣方支付以參考利率計算的利息。

136.A【解析】房地產的投資方式包括房地產購買、房地產租賃和房地產信托。其中，房地產信托是指房地產擁有者將該房地產委托給信托公司，由信托公司按照委托者的要求進行管理、處分和收益，信托公司再對該信托房地產進行租售或委托專業物業公司進行物業經營，幫助投資者獲取溢價或管理收益。

137.B【解析】根據中國銀行業協會印發的《商業銀行理財客戶風險評估問卷基本模板》說明，理財產品按照風險分類有以下幾種：①極低風險產品;②低風險產品;③中等風險產品;④較高風險產品;⑤高風險產品。按照適合性原則，根據投資者風險承受能力依次分類為保守型、謹慎型、穩健型、積極型和激進型。

138.A【解析】適合性原則是指在銷售代理理財產品時，要綜合考慮客戶所屬的人生周期以及相匹配的風險承受能力、客戶的投資目標、投資期限長短、產品流動性等因素，為客戶推薦適合的產品。總結來說，要有適合的產品、適合的客戶、適合的網點、適合的銷售人員。

139.B【解析】銀行代理保險業務，已成為商業銀行滿足客戶保障與投資金融需求、增加中間業務收入的一個重要渠道。銀行可為保險公司代理的業務種類眾多，內容涉及與個人相關的各類人身保險與財產保險。

140.A【解析】在一些信托協議中，信托資產的投資方向是由資產委托人決定的，受托人只是負責按協議行事。

141.B【解析】30歲的投資人處于建立期，單身創業時代，是個人財務的建立與形成期。這一時期有很多理財目標，主要是籌備結婚、買房買車、繼續教育支出等，如不科學規劃，很容易形成入不敷出的窘境。因此，必須加強現金流管理，合理安排日常收支，適當節約資金進行適度金融投資，如股票、基金、外匯、期貨投資，一方面積累投資經驗，另一方面利用年輕人風險承受能力較強的特征博取較高的投資回報。

142.A【解析】單利始終以最初的本金為基數計算收益，而復利則以本金和利息為基數計息，從而產生利上加利、息上添息的收益倍增效應。

143.B【解析】稅務規劃是幫助納稅人在法律允許的范圍內，通過對經營、理財和薪酬等經濟活動的事先籌劃和安排，充分利用稅法提供的優惠與待遇差別，以減輕稅負，達到整體稅后利潤、收入最大化的過程。

144.B【解析】根據《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》第37條的規定，商業銀行利用理財顧問服務向客戶推介投資產品時，應了解客戶的風險偏好、風險認知能力和承受能力，評估客戶的財務狀況，提供合適的投資產品由客戶自主選擇，并應向客戶解釋相關投資工具的運作市場及方式，揭示相關風險。

145.A【解析】根據《商業銀行理財產品銷售管理辦法》第56條的規定，商業銀行應當建立健全銷售人員資格考核、繼續培訓、跟蹤評價等管理制度，不得對銷售人員采用以銷售業績作為單一考核和獎勵指標的考核方法，并應當將客戶投訴情況、誤導銷售以及其他違規行為納入考核指標體系。