真題匯編（章節七）

一、單項選擇題（本大題共90小題，每小題0、5分，共45分。在以下各小題所給出的四個選項中，只有一個選項符合題目要求，請將正確選項的代碼填入括號內）

1、商業銀行個人理財業務可分為理財顧問服務和（）兩類。

A、理財規劃服務

B、綜合理財服務

C、理財咨詢服務

D、專業理財服務

2、下列理財顧問服務所不能提供的功能是（）。

A、資產管理

B、投資咨詢

C、理財產品推介

D、財務規劃

3、個人理財業務是經（）批準的一項銀行中間業務。

A、中國人民銀行

B、中國銀監會

C、中國銀行業協會

D、中國證監會

4、某銀行代理銷售A貨幣基金，客戶經理可以從銀行代理銷售取得的手續費中提取20%的業績獎。從業人員小張的客戶劉偉的投資組合中已經包括了200萬元的貨幣市場基金，占其投資組合比重為40%。小張為了增加業績，建議劉偉再購買150萬元的A貨幣基金。根據銀行業從業人員職業操守，小張的行為（）。

A、違反了遵紀守法準則

B、違反了客觀公正準則

C、違反了勤勉盡職準則

D、違反了專業勝任準則

5、界定商業銀行個人理財業務范疇，規范商業銀行個人理財業務管理的文件是（）。

A、《商業銀行法》

B、《證券法》

C、《保險法》

D、《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》

6、《民法通則》對自然人的民事行為能力根據自然人的年齡和智力狀況可分為（）。

A、完全民事行為能力人、不完全民事行為能力人、無民事行為能力人

B、完全民事行為能力人、限制民事行為能力人、無民事行為能力人

C、完全民事行為能力人、不完全民事行為能力人、完全無民事行為能力人

D、完全民事行為能力人、限制民事行為能力人、完全無民事行為能力人

7、在商業銀行個人理財業務中，客戶和銀行的關系是（）。

A、信托關系

B、供銷關系

C、信貸關系

D、委托代理關系

8、根據代理權產生的根據不同對代理進行分類，其中不包含（）。

A、委托代理

B、指定代理

C、合同代理

D、法定代理

9、下列選項中，不屬于委托代理終止情形的是（）。

A、代理期間屆滿或者代理事務完成

B、被代理人取消委托或者代理人辭去委托

C、被代理人死亡

D、代理人喪失民事行為能力

10、下列關于合同訂立的表述，錯誤的是（）。

A、當事人訂立合同，應當具有相應的民事權利能力和民事行為能力

B、當事人在訂立合同過程中知悉的商業秘密，無論合同是否成立，不得泄露或者不正當地使用

C、當事人訂立合同，有書面形式、口頭形式和其他形式

D、當事人必須本人訂立合同，不得代理

11、根據《合同法》的規定，當訂立合同雙方對格式條款有兩種以上的解釋時，應當（）處理。

A、作出利于提供格式條款一方的解釋

B、作出不利于提供格式條款一方的解釋

C、按照通常理解予以解釋

D、按照字面理解予以解釋

12、（）是指雙方約定在未來的某一確定時間，按確定價格買賣一定數量某種金融工具的合約。

A、金融遠期合約

B、金融期貨

C、金融互換

D、金融期權

13、目前銀行代理的國債分為憑證式國債、電子式儲蓄國債和（）。

A、記賬式國債

B、儲蓄債

C、記名式國債

D、不記名式國債

14、基金銷售機構應當建立健全檔案管理制度，保管基金份額持有人的開戶資料和與銷售業務有關的其他資料的保存期不得少于（）年。

A、20

B、15

C、10

D、5

15、下列關于股票的表述，錯誤的是（）。

A、股票是股份公司發行的有價證券

B、股票能夠給持有者帶來收益

C、股票表明投資者的投資份額及其權利和義務

D、股票是一種債權憑證

16、目前我國個人結匯和境內個人購匯的年度總額為每人每年等值（）萬美元。

A、2

B、5

C、8

D、10

17、外匯儲蓄賬戶內外匯匯出境外當日累計等值（）萬美元以下（含）的，憑本人有效身份證件在銀行辦理，超過上述金額的，憑經常項目項下有交易額的真實性憑證辦理。

A、10

B、5

C、3

D、1

18、下列機構中，屬于金融市場交易中介的是（）。

A、證券承銷商

B、律師事務所

C、證券評級機構

D、會計師事務所

19、金融市場常被看作國民經濟的“晴雨表”和“氣象臺”。這種說法指出了金融市場的（）。

A、集聚功能

B、反映功能

C、資源配置功能

D、調節功能

20、下列關于貨幣市場特征的表述;正確的是（）。

A、低風險、流動性高

B、高風險、高收益

C、高風險、低收益

D、期限長、流動性弱

21、證券發行可以通過公募和私募兩種方式進行。其中，公募發行的特征是（）。

A、事先確定特定的發行對象，向社會公開

B、發行公司只對特定的發行對象

C、雖然事先不確定特定的發行對象，但是不向社會廣大投資者公開

D、事先不確定特定的發行對象，向社會廣大投資者公開

22、下列各類市場中，不屬于貨幣市場組成部分的是（）。

A、回購市場

B、同業拆借市場

C、股票市場

D、票據貼現市場

23、下列各項資產中，流動性最好的資產是（）。

A、實物黃金

B、貨幣市場基金

C、信托產品

D、房地產

24、張先生為了給女兒準備教育儲蓄金，在未來的10年里，每年年底都申購10000元的債券型基金，年收益率為8%，則10年后張先生準備的這筆教育儲蓄金為（）元。

A、14486、56

B、67105、4

C、144865、6

D、156454、9

25、交易類外匯產品是指個人可以通過外匯賬戶買賣外匯獲得（）。

A、本幣價差收益

B、外幣利息

C、本幣利息

D、外匯價差收入

26、與保險人訂立保險合同，并按照保險合同負有支付保險費義務的人是指（）。

A、被保險人

B、保險代理人

C、投保人

D、受益人

27、下列屬于保險產品的功能是（）。

A、風險轉移

B、合理避稅

C、節省開支

D、創造收益

28、下列關于個人理財產品的基本要求，不正確的是（）。

A、理財產品的名稱應恰當反映產品屬性

B、理財產品的設計應強調合理性

C、理財產品的風險揭示應充分、清晰和準確

D、理財產品的期限根據市場的變化情況臨時決定

29、債券型理財產品的目標客戶主要為（）較低的投資者。

A、安全性要求

B、風險承受能力

C、流動性要求

D、預期收益

30、下列選項中，不屬于從業人員銷售活動注意事項的是（）。

A、有效識別客戶身份

B、確認客戶抄錄了風險確認語句

C、不向客戶介紹銷售業務的具體流程

D、了解客戶風險承受能力評估情況、投資期限和流動性要求

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31、通常期貨交易的保證金制度規定，保證金比例為（）。

A、1%～3%

B、3%～5%

C、5%～10%

D、3%～10%

32、下列表述中，適用開放式基金的有個，適用封閉式基金的有個。（）

（1）基金的資金規模具有可變性;（2）在證券交易所按市場價買賣;

（3）可采取現金分紅和再投資分紅;（4）可隨時購買或贖回;

（5）固定額度，一般不能再增加發行;（6）單位資產凈值于每個開放日進行公告。

A、3;3

B、4;2

C、2;4

D、2;3

33、穩健型投資者為了獲得穩定的現金流，應當投資于（）基金。

A、創業基金

B、對沖基金

C、收入型基金

D、成長型基金

34、關于基金投資的風險，下列說法錯誤的是（）。

A、基金的風險是指購買基金遭受損失的可能性

B、基金的風險取決于基金資產的運作

C、基金的非系統性風險為零

D、基金的資產運作無法消滅風險

35、目前在銀行代理的保險中占據市場主流的險種主要是分紅險和（）。

A、意外險

B、車險

C、常用險

D、責任險

36、在人的生命周期過程中，必須加強現金流管理，合理安排日常收支，適當節約資金進行適度金融投資的時期是（）。

A、探索期

B、建立期

C、穩定期

D、高原期

37、從法律角度看，保險是一種（、）行為。

A、代理

B、約定

C、合同

D、承諾

38、關于債券的風險，下列表述錯誤的是（）。

A、信用風險可以用發行者的信用等級來衡量

B、附息債券的息票率是固定的，所以不存在利率風險

C、債券的再投資風險是指用利息投資所獲得的收益率的不確定性

D、公司債券存在信用風險

39、信托業務中，在受托人無過失的情況下，信托財產的風險由（）負責。

A、受托人和擔保人

B、委托人和受托人

C、委托人和受益人

D、受托人和受益人

40、強烈渴望財產安全，最厭惡風險的投資者是（）。

A、謹慎的投資者

B、有計劃的投資者

C、個人主義投資者

D、沖動的投資者

41、商業銀行開展理財顧問服務時，下列做法錯誤的是（）。

A、引導客戶購買符合自身風險承受能力的理財產品

B、建立個人理財顧問服務的跟蹤評估制度，定期對客戶評估報告或投資顧問建議進行重新評估

C、向無衍生產品投資經驗的客戶推介或銷售衍生產品

D、按照符合客戶利益和風險承受能力的原則，審慎盡責地開展個人理財業務

42、下列屬于客戶財務信息的是（）。

A、收支情況

B、風險承受能力

C、社會地位

D、年齡

43、對銀行理財從業人員而言，下列不屬于客戶非財務信息的是（）。

A、資產負債狀況

B、客戶基本信息

C、個人興趣愛好

D、職業生涯發展

44、認為個人是在相當長的時間內計劃其消費和儲蓄行為的，在整個生命周期內實現消費和儲蓄的最佳配置的理論是（）。

A、貨幣的時間價值理論

B、風險偏好理論

C、生命周期理論

D、投資組合理論

45、根據F·莫迪利安尼等的家庭生命周期理論，不適合處于家庭成長期的投資人的理財策略是（）。

A、保持資產的流動性，投資部分期貨型基金

B、適當投資債券型基金

C、拒絕合理使用銀行信貸工具

D、適當投資股票等高成長性產品

46、下列各種投資組合中，一般情況下最適合即將退休的投資人的是（）。

A、認股權證+股票型基金+期貨

B、股權投資+房產信托基金+基金

C、定存+國債+保本投資型產品

D、績優股+指數型股票型基金+期貨

47、個人在面臨教育費用、贍養費用及養老費用三大財務考驗的同時，還要還清各種中長期債務，這屬于個人生命周期的（）。

A、建立期

B、高原期

C、穩定期

D、維持期

48、時間價值既是資源稀缺性的體現也是人類心理認知的反應，表現在信用貨幣體制下，當前所持有的貨幣比未來等額的貨幣具有（）的價值。

A、不能確定

B、同等

C、更高

D、更低

49、某項目初始投資i0000元，年利率8%，期限為1年。每季度付息一次，按復利計算則其1年后本息和為（）元。（取最近似值）

A、10479

B、10800

C、10360

D、10824

50、下列有關貨幣時間價值的表述，錯誤的是（）。

A、收益率是決定一筆貨幣在未來增值程度的關鍵因素

B、單利的計算始終以最初的本金為計算收益的基數，而復利則以本金和利息為基數計息

C、時間的長短是影響貨幣時間價值的首要因素，時間越長，貨幣的時間價值越明顯

D、通貨膨脹率是使貨幣購買力變化的正向因素

51、一般而言，由于（）的存在，未來的1元錢更有價值。

A、通貨緊縮

B、心理認知

C、貨幣時間價值

D、經濟增長

52、李先生將1000元存入銀行，銀行的年利率是5%，按照單利計算，5年后能取到的總額為（）元。

A、1250

B、1200

C、1276

D、1050

53、終值利率因子也稱為復利終值系數，與時間、利率關系為（）。

A、與時間呈正比關系，與利率呈反比關系

B、正比關系，時間越長，利率越高，終值則越大

C、與時間呈反比關系，與利率呈正比關系

D、反比關系，時間越長，利率越高，終值則越小

54、假定某投資者欲在3年后獲得133100元，年投資收益率為10%，那么他現在需要投資（）元。

A、93100

B、100310

C、103100

D、100000

55、兩款理財產品，風險評級相同：A款，半年期，預期年化收益率為6、00%，到期本息繼續再投資同款產品;B款，一年期，預期年化收益率為6、05%。則兩款理財產品預期有效（實際）年化收益率（）。

A、兩者無法比較

B、A款更高

C、A款和B款相同

D、B款更高

56、期初年金現值與期末年金現值的換算關系是（）。

A、期初年金現值等于期末年金現值的（1+r）倍

B、期初年金現值等于期末年金現值

C、期初年金現值等于期末年金現值的1/（1+r）倍

D、期初年金現值與期末年金現值的換算關系不成立

57、在一定期限內，時間間隔相同、不間斷、金額不相等但每期增長率相等、方向相同的一系列現金流是（）。

A、期初年金

B、永續年金

C、增長型年金

D、期末年金

58、A方案在3年中每年年初付款500元，8方案在3年中每年年末付款500元，若利率為10%，則第三年年末兩個方案的終值相差約（）元。

A、348

B、105

C、505

D、166

59、張先生擬在國內某高校數學系成立一項一直性助學金，計劃每年年末頒發5000元獎金。若銀行年利率恒為5%，則現在應存人銀行（）元。

A、500000

B、100000

C、1000000

D、50000

60、某客戶從銀行貸款了一筆資金，貸款利率為6%，約定按年本利平均攤還，每年年初還20萬元，持續10年，假設貸款利率不變，則銀行向該客戶發放（）萬元貸款。

A、156

B、170

C、147

D、140

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61、某客戶每年年初在銀行存入一筆20萬元資金，購買一年期理財產品，次年到期時，客戶將所有資金的本利和繼續購買理財產品，持續10年。假設理財產品預期年化收益率都不變，為6%。10年后，客戶在銀行的資金為（）萬元。

A、240

B、337

C、264

D、279

62、下列各項年金中，只有現值沒有終值的年金是（）。

A、即付年金

B、先付年金

C、永續年金

D、普通年金

63、某增長型永續年金明年將分紅1、30元，并將以5%的速度增長下去，年貼現率為10%，那么該年金的現值是（）元。

A、25

B、30

C、26

D、20

64、使現金流的現值之和等于零的利率，即凈現值等于0的貼現率，則對其稱謂不正確的是（）。

A、內部報酬率

B、凈現值率

C、內部回報率

D、內部收益率

65、下列選項中，（）不屬于無效合同。

A、一方以欺詐、脅迫的手段訂立損害對方當事人利益的合同

B、惡意串通，損害第三人利益的合同

C、以合法形式掩蓋非法目的的合同

D、違反行政法規的強制性規定的合同

66、上市公司通過股票市場發行股票來為公司籌集資本，體現了股票市場的（）功能。

A、積聚資本

B、轉讓資本

C、轉化資本

D、給股票定價

67、理財師的工作流程六個步驟依次是（）。

（1）執行理財規劃方案;（2）收集、整理和分析客戶的家庭財務狀況;

（3）制訂理財規劃方案;（4）后續跟蹤服務;

（5）明確客戶的理財目標;（6）接觸客戶，建立信任關系。

A、（3）（4）（6）（2）（5）（1）

B、（3）（2）（6）（1）（5）（4）

C、（6）（2）（5）（3）（1）（4）

D、（6）（2）（3）（5）（1）（4）

68、理財師對客戶家庭信息進行整理后，需要對客戶家庭財務現狀進行分析，其主要分析的內容不包括（）。

A、資產負債結構分析

B、投資組合分析

C、收入結構分析

D、支出結構分析

69、一般而言，如果客戶個人和家庭的收入主要來源于主動投資，而不是被動工作，說明客戶實現了（）。

A、財富增值

B、財務安全

C、財富保障

D、財務自由

70、關于制定理財規劃方案，下列表述錯誤的是（）。

A、理財方案可以是單項理財目標的規劃，也可以是涵蓋客戶所有主要理財目標的綜合理財規劃方案，兩者的選擇主要是由理財師決定的

B、家庭收支或債務規劃、風險管理規劃、教育投資規劃都屬于單項理財規劃方案

C、綜合理財規劃方案注重各個目標規劃的合理平衡、財務資源配置，整體設計和組合，才是真正符合客戶做到一生收支平衡的理財規劃方案

D、稅收籌劃、投資規劃、退休養老規劃、財產傳承規劃都屬于單項理財規劃方案

71、客戶對信用風險進行保全的方法是（）。

A、購買保險產品

B、運用法律手段

C、分散投資

D、選擇優秀的理財師

72、實物投資的標的物不包括（）。

A、黃金

B、白銀

C、房產

D、企業經營權

73、根據客戶的年齡和風險承受能力，將一部分資產投資于風險型資產，另一部分資產以銀行存款、國債等安全型資產持有，這在投資規劃中稱為（）。

A、資產配置

B、證券選擇

C、基本面分析

D、投資策略

74、下列關于時間優先原則的表述中，正確的是（）。

A、同一時點申報，按價格大小決定優先順序

B、同一價位申報，按申報時序決定優先順序

C、無論價位是否相同，均按申報時序決定優先順序

D、無論申報方式如何，均以證券經紀商接到書面憑證的順序決定申報時序

75、降低執行理財規劃方案中資金成本因素影響的原則有（）。

（1）與客戶重復溝通，有明確的預期;（2）強調理財規劃方案的整體性;

（3）總體把握方案執行進度;（4）降低客戶的資金成本、費率。

A、（1）（2）（3）

B、（2）（3）（4）

C、（1）（3）（4）

D、（1）（2）（3）（4）

76、下列關于綜合理財服務的說法，不正確的是（）。

A、綜合理財服務是商業銀行在理財顧問服務的基礎上為客戶提供的一種個性化、綜合化服務

B、在綜合理財服務活動中，客戶授權銀行代表客戶按照合同約定的投資方向和方式，進行投資和資產管理

C、在綜合理財服務活動中，投資收益與風險由客戶或客戶與銀行按照約定方式承擔

D、在綜合理財服務活動中，商業銀行不可以向目標客戶群銷售理財計劃

77、關于商業銀行銷售理財計劃匯集的理財資金，應（）。

A、與銀行資產分開管理

B、按照理財合同約定管理和使用

C、進行正常的會計核算

D、為每一個理財計劃制作明細記錄

78、商業銀行開展需要批準的個人理財業務需要相關從業人員具備的資格不包括（）。

A、掌握所推介產品的特性

B、具備相應的學歷水平和工作經驗

C、具備相關監管部門要求的行業資格

D、具備理財規劃師資格

79、理財產品（計劃）包含的相關交易工具面臨的風險不包括（）。

A、信用風險

B、操作風險

C、聲譽風險

D、流動性風險

80、個人理財業務管理部門的內部調查監督，應重點檢查（）。

A、業務人員操守與勝任能力

B、操作的合規性與規范性

C、是否存在錯誤銷售和不當銷售

D、是否配備必要的人員

81、客戶在辦理一般產品業務時，如需要銀行提供個人理財顧問服務，一般產品銷售和服務人員應（）。

A、積極地為其辦理

B、將客戶轉交理財業務人員

C、在理財業務人員配合下為其辦理

D、在理財業務人員指導下為其辦理

82、商業銀行開展個人理財顧問服務，應建立客戶的評估報告制度，下列關于評估報告制度說法，不正確的是（）。

A、個人理財業務人員對客戶的評估制度報告，應報個人理財業務部門負責人

B、對于投資金額較大的客戶，評估報告除應經個人理財業務部門負責人審核批準外，還應送交董事會審核

C、對于投資金額較大的客戶，審核的權限應根據產品特性和商業銀行風險管理的實際情況制定

D、審核人員應著重審查理財投資建議是否存在誤導客戶的情況

83、商業銀行內部監督部門應向（）提供獨立的綜合理財業務風險管理評估報告。

A、董事會和高級管理層

B、中國銀監會

C、中國人民銀行

D、中國銀行業協會

84、商業銀行代理銷售其他金融機構的理財產品應采取的措施，不包括（）。

A、要求代銷產品的金融機構提供詳細的產品介紹和風險收益測算報告

B、對相關產品的風險收益測算數據進行必要的驗證

C、要求代銷產品的金融機構對產品的銷售利潤有分析預計

D、重新編寫有關產品介紹材料和宣傳材料

85、理財產品的合規銷售可以有效減少銀行和客戶之間的糾紛。理財產品在進行合規銷售時，不合規的是（）。

A、對于保證收益理財產品，風險提示的內容應至少包括“本理財計劃有投資風險，您只能獲得合同明確承諾的收益，您應充分認識投資風險，謹慎投資”

B、不主動向衍生產品相關交易經驗或經評估不適宜購買該產品的客戶推介或銷售

C、充分、清晰、準確地向客戶提示理財產品風險

D、在編寫有關產品介紹和宣傳材料時，不進行風險揭示

86、商業銀行應本著（）的原則，開發設計理財產品。

A、風險最小化

B、符合客戶利益和風險承受能力

C、效益最大化

D、收入最大化

87、商業銀行須向購買理財產品的客戶及時披露（）。

A、預期收益型理財產品每日價格波動

B、對理財產品投資收益產生重大影響的突發事件

C、每日市場波動情況

D、宏觀經濟政策

88、允許期權持有者在期權到期日前的任何時間執行期權的是（）。

A、看漲期權

B、看跌期權

C、歐式期權

D、美式期權

89、在理財產品銷售過程中，下列屬于錯誤銷售行為的是（）。

A、產品說明書中須由客戶親自抄錄的內容由客戶親筆抄錄

B、所有的銷售憑證包括風險評估報告由客戶本人親自填寫并簽字確認

C、客戶擬購買的產品風險評級與客戶風險承受能力相匹配

D、采取抽獎、禮品贈送等方式銷售理財產品

90、商業銀行銷售風險評級為（）以上理財產品時，除非與客戶書面約定，否則應當在商業銀行網點進行。

A、二級（含）

B、三級（含）

C、一級（含）

D、四級（含）

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二、多項選擇題（本大題共40小題，每小題1分，共40分。在以下各小題所給出的選項中。至少有兩個選項符合題目要求，請將正確選項的代碼填入括號內）

91、一般情況下，銀行在進行客戶關系管理時，將理財客戶細分為（）進行分層管理。

A、普通理財客戶

B、重點客戶

C、私人銀行客戶

D、潛在客戶

E、財富管理客戶

92、出現下列（）情形之一的，法定代理或者指定代理終止。

A、代理人喪失民事行為能力

B、由其他原因引起的被代理人和代理人之間的監護關系消滅

C、被代理人或者代理人死亡

D、指定代理的人民法院或者指定單位取消指定

E、被代理人取得或者恢復民事行為能力

93、下列關于《物權法》的表述，正確的有（）。

A、不動產物權的設立、變更、轉讓和消滅，依照法律規定應當登記的，自記載于不動產登記簿時發生效力

B、依法屬于所有的自然資源，所有權可以不登記

C、土地所有權應與土地附著物一并抵押

D、《物權法》是一部明確物的歸屬，保護物權，充分發揮物的效用的法律

E、第三人為債務人向債權人提供擔保的，可以要求債務人提供反擔保

94、商業銀行向客戶承諾保證收益的附加條件，可以是（）。

A、收益率的調整

B、幣種轉換的調整

C、理財計劃的期限調整

D、最終支付貨幣的選擇權

E、最終支付工具的選擇權

95、商業銀行應當在客戶首次購買理財產品前在本行網點進行風險承受能力評估，評估依據主要包括（）。

A、客戶年齡

B、流動性要求

C、投資經驗

D、風險認識

E、財務狀況

96、基金銷售機構在設計宣傳材料、從事基金銷售活動時，不得有（）等情形。

A、承諾利用基金資產進行利益輸送

B、介紹基金過往業績

C、預測基金的投資收益

D、以低于成本的銷售費用銷售基金

E、以排擠競爭對手為目的，壓低基金的收費水平

97、保險兼業代理人從事保險代理業務，不得有（）等行為。

A、挪用或侵占保險費

B、代理再保險業務

C、兼做保險經紀業務

D、擅自變更保險條款，提高或降低保險費率

E、串通投保人、被保險人或受益人欺騙保險人

98、金融市場中介可分為交易中介和服務中介兩類，下列屬于交易中介的有（）。

A、證券經紀商

B、證券承銷商

C、銀行

D、會計師事務所

E、交易所

99、一般而言，下列屬于貨幣市場特征的有（）。

A、流動性高

B、交易頻繁

C、期限短

D、交易量巨大

E、風險低，收益高

100、與一般的銀行儲蓄存款相比，大額可轉讓定期存單的特點有（）。

A、利率可以是固定的或浮動的

B、不能提前支取

C、不記名，可流通轉讓

D、面額較大

E、收益率相對較低

101、根據發行主體不同，債券可劃分為（）。

A、貼現債券

B、公司債券

C、金融債券

D、政府債券

E、國際債券

102、若將債券看成理財產品，則債券的收益來源包括（）。

A、利息收益

B、紅利收入

C、資本利得

D、債券利息的再投資收益

E、買賣價差

103、在債券發行需要確定的要素中，最為重要的條件為（）。

A、發行金額

B、發行期限

C、發行利率

D、發行價格

E、發行費用

104、根據基礎資產劃分，常見的金融遠期合約主要包括（）。

A、股權類資產的遠期合約

B、債權類資產的遠期合約

C、遠期利率協議

D、遠期匯率協議

E、股指期貨合約

105、期貨交易的主要制度有（）。

A、持倉限額制度

B、強行平倉制度

C、大戶報告制度

D、保證金制度

E、逐日盯市制度

106、投資型保險產品的功能主要包括（）。

A、投機功能

B、資金增值功能

C、套期保值功能

D、價格發現功能

E、基本保障功能

107、下列關于信托類產品收益情況的說法中，正確的有（）。

A、信托機構通過管理和處理信托財產而獲得的收益，全部歸受益人所有

B、信托機構處理受托財產而發生的虧損全部由委托者承擔

C、信托機構處理受托財產而發生的虧損全部由受托者承擔

D、信托資產管理人的信譽狀況和投資運作水平對資產收益有決定性影響

E、委托人的投資決策對資產收益有決定性影響

108、商業銀行要建立健全綜合理財服務的（），并及時對相關體系的運行情況進行檢查。

A、內部管理與監督體系

B、客戶授權檢查與管理體系

C、銷售管理與審批體系

D、收益保證與審計體系

E、風險評估與報告體系

109、QDII掛鉤標的范圍比較廣，比較典型的有（）。

A、基金

B、ETF

C、LOF

D、外匯

E、債券

110、下列選項中，（）不是開放式基金的特點。

A、單位資產凈值每周公告一次

B、規模不固定，但有最低規模要求

C、價格依據基金的資產凈值而定

D、由基金管理公司或銀行等代銷機構銷售，部分可在交易所上市交易

E、交易價格主要由市場供求關系決定

111、下列關于LOF的表述，正確的有（）。

A、LOF的申購贖回必須以一籃子股票換取基金份額或者以基金份額換回一籃子股票

B、深圳交易所已經開通的基金場內申購贖回，在場內認購的LOF無須辦理轉托手續，可直接拋出

C、LOF兼具封閉式基金交易方便、交易成本較低和開放式基金價格貼近凈值的優點

D、在指定網點申購的基金份額若要上網拋出，須辦理一定的轉托管手續

E、可在指定網點中購與贖回，也可在交易所買賣該基金

112、分紅險是指保險公司將其實際經營成果優于定價假設的盈余，按照一定比例向保單持有人進行分配的人壽保險。其收益風險來源于（）。

A、利率的波動

B、保險公司制定的預定營運管理費用

C、保險公司制定的預定死亡率

D、保險公司制定的預定投資回報率

E、匯率的波動

113、債券投資的風險因素包括（）。

A、利率風險

B、違約風險

C、提前償付風險

D、再投資風險

E、贖回風險

114、信托的特點包括（）。

A、信托財產具有獨立性

B、受托人不承擔無過失的損失風險

C、信托經營方式靈活、適應性強

D、信托財產權利主體與利益主體相分離

E、信托管理具有連續性

115、商業銀行向客戶提供財務規劃、投資顧問、推介投資產品服務時，應首先調查了解客戶的（）后，再評估客戶是否適合購買所推介的產品，并將有關評估意見告知客戶，雙方簽字。

A、興趣愛好

B、風險承受能力

C、財務狀況

D、投資目的

E、投資經驗

116、家庭的生命周期包括（）。

A、家庭衰老期

B、家庭準備期

C、家庭成熟期

D、家庭形成期

E、家庭成長期

117、貨幣之所以具有時間價值，主要是因為（）。

A、貨幣可以作為財富的象征

B、現在持有的貨幣可以用作投資，從而獲得投資回報

C、貨幣的購買力會受到通貨膨脹的影響而降低

D、未來的投資收入預期具有不確定性

E、貨幣具有收藏價值

118、下列屬于影響貨幣時間價值的主要因素有（）。

A、市場風險

B、通貨膨脹率

C、資金額度

D、時間

E、單利與復利

119、貨幣時間價值的主要參數有（）。

A、時間

B、利率

C、地點

D、終值

E、現值

120、董老板打算投資100萬元，希望在若干年后可以變成200萬元，如果按照72法則估算，他需要選定（）的金融產品，可大致達到預期目標。

A、4、5%投資回報率，16年期限

B、4%投資回報率，17年期限

C、3%投資回報率，24年期限

D、6%投資回報率，12年期限

E、8%投資回報率，9年期限

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121、下列關于年金的表述，正確的有（）。

A、年金是指一定期間內每期相等金額的收付款項

B、向租房者每月收取的固定租金屬于年金形式

C、等額本息分期償還貸款屬于年金形式

D、退休后每月固定從社保部門領取的等額養老金屬于年金形式

E、年金額是指每次發生收支的金額

122、凈現值（NPV）是指所有現金流（包括正現金流和負現金流在內）的現值之和，下列表述正確的有（）。

A、凈現值為負值，說明投資是虧損的

B、不能夠以凈現值判斷投資是否能夠獲利

C、凈現值為正值，說明投資能夠獲利

D、凈現值為正值，說明投資是虧損的

E、凈現值為負值，說明投資能夠獲利

123、對于一個投資項目，r表示融資成本，IRR表示內部報酬率，下列表述正確的有（）。

A、不能夠以r和IRR的關系判斷投資是否能夠獲利

B、如果r

C、如果r>IRR，表明該項目有利可圖

D、如果r>IRR，表明該項目無利可圖

E。如果r

124、關于貨幣的時間價值，下列表述正確的有（）。

A、現值與終值成正比例關系

B、折現率越高，復利現值系數就越低

C、現值等于終值除以復利終值系數

D、折現率越低，復利終值系數就越高

E、復利終值系數等于復利現值系數的倒數

125、關于普通年金現金流的特征，下列表述正確的有（）。

A、每期的現金流入與流出的金額必須固定且出入方向一致

B、普通年金現金流一般都具備等額的特征

C、保證在計算期內各期現金流量不能中斷

D、每期年金按相同的百分比增長

E、普通年金現金流一般都具備連續的特征

126、金融理財的幾種計算工具各有其特點，下列描述正確的有（）。

A、專業理財軟件：優點是功能齊全，附加功能多;缺點是局限性大，內容缺乏彈性

B、Exce1表格：優點是使用成本低，操作簡單;缺點是局限性較大，需要電腦

C、復利與年金表：優點是簡單，效率高;缺點是計算答案不夠精準

D、復利與年金表：優點是計算精確;缺點是繁冗復雜，不便使用

E、財務計算器：優點是便于攜帶，精準;缺點是操作流程復雜，不易記住

127、個人理財規劃的執行需要具備一定的專業知識，并遵守一定紀律，因此在個人理財規劃執行過程中，客戶需要接受專業人員的建議和幫助，這些專業人員包括（）。

A、房產中介

B、投資顧問

C、理財師

D、律師

E、會計師

128、理財師在提交理財規劃方案后必須提供后續跟蹤服務，這樣做的原因包括（）。

A、理財規劃服務是一個過程，不是一次性完成的，后續跟蹤服務是其中重要的一部分

B、通過后續跟蹤服務，提升客戶滿意度，加強客戶關系以實現客戶生命周期價值最大化

C、客戶的理財目標有短期的也有長期的，需要理財師不斷做好后續跟蹤服務

D、理財方案所依據的數據是建立在預測基礎上的，方案的最終效果可能與當初的預期、目標產生較大差異

E、后續跟蹤服務體現了真正的服務升級，是理財師職業生涯得以健康發展的基礎

129、下列關于理財產品的表述，錯誤的有（）。

A、理財產品的名稱可以具有一定的誘惑性以擴大銷售

B、商業銀行可以銷售沒有期限的理財產品

C、設計理財產品前應該做好客戶細分

D、理財產品的名稱應該反映產品的屬性

E、理財產品風險揭示只要進行簡單的列示即可

130、下列投資者中，屬于高資產凈值客戶的有（）。

A、小趙提供了最近三年每年28萬元的家庭收入證明

B、小李購買理財產品時，出示120萬元個人儲蓄存款證明

C、小秦是私人銀行客戶

D、小王單筆認購理財產品150萬元

E、小張提供了最近三年的個人收入證明，每年超過20萬元

三、判斷題（本大題共15小題，每小題1分，共15分。請判斷以下各小題的正誤，正確的選A，錯誤的選B）

131、個人理財主要考慮的是資產增值，因此個人理財就是選擇高收益率的理財產品。（）

A、正確

B、錯誤

132、《民法通則》以法人活動的性質為標準，將法人分為企業法人、機關法人、事業單位法人和社會團體法人。（）

A、正確

B、錯誤

133、不動產是指不可移動的有形財產，如土地及房屋、林木等地上附著物。（）

A、正確

B、錯誤

134、同一動產上已設立抵押權或者質權，該動產又被留置的，留置權無效。（）

A、正確

B、錯誤

135、商業票據是大公司為了籌措資金，以貼現的方式出售給投資者的一種短期擔保信用憑證。（）

A、正確

B、錯誤

136、貨幣市場基金安全性高，但流動性不強。（）

A、正確

B、錯誤

137、客戶在購買產品時，被要求抄寫“本理財計劃有投資風險，您只能獲得合同明確承諾的收益，您應充分認識投資風險，謹慎投資”。客戶表示不理解，認為只要簽字就表明已經認可，為達成交易最終由客戶經理代抄后，客戶在語句下面簽字。這種行為是合規的。（）

A、正確

B、錯誤

138、銀行代理業務不構成商業銀行表內資產負債業務。（）

A、正確

B、錯誤

139、FOF是一種專門投資于其他證券投資基金的基金，并不直接投資股票或債券。（）

A、正確

B、錯誤

140、憑證式國債不可以提前贖回。（）

A、正確

B、錯誤

141、債券到期時間越長，利率風險越小。（）

A、正確

B、錯誤

142、永續年金既無現值也無終值。（）

A、正確

B、錯誤

143、理財目標的合理性和可信性告訴我們要尊重金融實務中客觀規律的存在，客戶要追求高收益無風險的投資結果，有悖于客觀規律。（）

A、正確

B、錯誤

144、有時客戶對家庭財務安排和理財目標只有籠統的意愿，沒有明確具體的要求，這就需要理財師啟發引導、分析而得出。（）

A、正確

B、錯誤

145、個人理財規劃在執行過程中會受到一些影響，為了保證目標的實現必須堅持原則，不能進行個人理財規劃的調整。（）

A、正確

B、錯誤

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一、單項選擇題

1.B【解析】按是否接受客戶委托和授權對客戶資金進行投資和管理，商業銀行個人理財業務可分為理財顧問服務和綜合理財服務。

2.A【解析】理財顧問服務是指商業銀行向客戶提供財務分析與規劃、投資建議、個人投資產品推介等專業化服務。選項A屬于綜合理財服務。

3.B【解析】個人理財業務是銀行中間業務收入的重要來源。2011年8月28日，銀監會正式發布《商業銀行理財產品銷售管理辦法》(銀監會令[2011]5號)，首次對銀行理財產品的銷售建立了行業監管規范。

4.B【解析】所謂客觀公正就是理財師要以自己的專業水準來判斷，堅持客觀性，不帶任何個人感情。在理財業務開展過程中，公正對待每一位客戶、委托人、合伙人或所在的機構。在提供服務過程中，不應受到經濟利益、人情關系等影響，對可能發生的利益沖突要及時向有關方面披露。題干中，小張沒有從專業角度出發，分析客戶對A貨幣基金的需求，一味向自己的客戶推薦A貨幣基金，這就違反了客觀公正原則。

5.D【解析】銀監會于2005年9月發布了《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》，界定了商業銀行個人理財業務范疇，規范了商業銀行個人理財業務管理。

6.B【解析】《民法通則》對自然人的民事行為能力根據自然人的年齡和智力狀況做了如下分類：①完全民事行為能力人;②限制民事行為能力人;③無民事行為能力人。

7.D【解析】個人理財業務中客戶委托商業銀行理財，實質就是商業銀行代理客戶理財，客戶和商業銀行就是委托代理關系。

8.C【解析】根據代理權產生的根據不同，可以將代理分為委托代理、法定代理和指定代理。

9.C【解析】有下列情形之一的，委托代理終止：①代理期間屆滿或者代理事務完成;②被代理人取消委托或者代理人辭去委托;③代理人死亡;④代理人喪失民事行為能力;⑤作為被代理人或者代理人的法人終止。

10.D【解析】當事人依法可以委托代理人訂立合同。故選項D錯誤。

11.B【解析】采用格式條款訂立合同的，對格式條款的理解發生爭議的，應當按照通常理解予以解釋。對格式條款有兩種以上解釋的，應當作出不利于提供格式條款一方的解釋。

12.A【解析】金融遠期合約是指雙方約定在未來的某一確定時間，按確定的價格買賣一定數量某種金融工具的合約。

13.A【解析】目前銀行代理國債的種類有三種：①憑證式國債;②電子式儲蓄國債;③記賬式國債。

14.B【解析】《證券投資基金銷售管理辦法》第65條規定，基金銷售機構應當建立健全檔案管理制度，保管基金份額持有人的開戶資料和與銷售業務有關的其他資料自業務發生當年計起至少保存15年。

15.D【解析】股票是由股份公司發行的，表明投資者投資份額及其權利和義務的所有權憑證。故選項D錯誤。

16.B【解析】《個人外匯管理辦法實施細則》第2條規定，對個人結匯和境內個人購匯實行年度總額管理。年度總額分別為每人每年等值5萬美元。

17.B【解析】《個人外匯管理辦法實施細則》第14條規定，外匯儲蓄賬戶內外匯匯出境外當日累計等值5萬美元以下(含)的，憑本人有效身份證件在銀行辦理;超過上述金額的，憑經常項目項下有交易額的真實性憑證辦理。

18.A【解析】金融市場的中介大體分為交易中介和服務中介兩類。其中，交易中介包括銀行、有價證券承銷人、證券交易經紀人、證券交易所和證券結算公司等。選項B、C、D屬于金融市場服務中介。

19.B【解析】金融市場常被看作國民經濟的“晴雨表”和“氣象臺”，它是國民經濟景氣度指標的重要信號系統，這是金融市場的反映功能。

20.A【解析】貨幣市場的特征包括：①低風險、低收益;②期限短、流動性高;③交易量大、交易頻繁。

21.D【解析】發行市場上，證券發行可以通過公募和私募兩種方式進行。公募又稱公開發行，是指事先不確定特定的發行對象，而是向社會廣大投資者公開推銷證券。私募又稱非公開發行，是指發行公司只對特定的發行對象推銷證券。

22.C【解析】根據市場中投資工具的不同，貨幣市場可分為同業拆借市場、票據貼現市場、可轉讓大額定期存單市場和回購市場等子市場。選項C屬于資本市場。

23.B【解析】貨幣市場基金的資產主要投資于短期貨幣工具如商業票據、銀行定期存單、短期政府債券、短期企業債券等短期有價證券。選項A、D，實物黃金和房地產流動性差，比較適合長期投資;選項C，信托產品流動性差，缺少轉讓平臺，存在較大的流動性風險。

24.C【解析】根據期末年金終值的計算公式，

25.D【解析】我國與個人理財相關的外匯產品主要分為交易類產品和非交易類產品兩大類。其中，交易類產品是個人通過外匯賬戶買賣外匯獲得外匯價差收入的一種理財產品。

26.C【解析】投保人是指與保險人訂立保險合同，并按照保險合同負有支付保險費義務的人。

27.A【解析】保險產品的功能包括：①風險轉移，損失分攤功能;②損失補償功能;③資金融通功能。

28.D【解析】《關于商業銀行開展個人理財業務風險提示的通知》規定，商業銀行應在對理財產品的市場變化作出科學合理預測的基礎上，進行相應的資金成本和收益測算，并據此明確產品的期限及產品期限內有關市場風險的監測和管控措施，嚴格按照“成本可’算、風險可控，，的原則設計開發產品。

29.B【解析】商業銀行推出的債券型理財產品的投資對象主要是國債、金融債和中央銀行票據等信用等級高、流動性強、風險小的產品，因此其投資風險較低，收益也不高，屬于保守、穩健型產品。由此可知，債券型理財產品的目標客戶主要為風險承受能力較低的投資者。

30.C【解析】根據《商業銀行理財產品銷售管理辦法》第55條的規定，銷售人員在為客戶辦理理財產品認購手續前，應當特別注意以下事項：①有效識別客戶身份;②向客戶介紹理財產品銷售業務流程、收費標準及方式等;③了解客戶風險承受能力評估情況、投資期限和流動性要求;④提醒客戶閱讀銷售文件，特別是風險揭示書和權益須知;⑤確認客戶抄錄了風險確認語句。

31.C【解析】在期貨交易中，任何交易者必須按照其所買賣期貨合約價值的一定比例(通常為5%～10%)繳納資金，用于結算和保證履約。

32.B【解析】(1)(3)(4)(6)屬于開放式基金的特點;(2)(5)屬于封閉式基金的特點。

33.C【解析】收入型基金一般按時派息，使投資者有固定的收入來源。

34.C【解析】投資基金的資產運作風險包括系統性風險和非系統性風險。盡管基金通過組合投資分散風險，但基金的資產運作無法消滅風險，并且可能由于基金管理人運作不當加劇虧損。故選項C錯誤。

35.C【解析】銀行主要代理的險種包括人身保險和財產保險。目前占據市場主流的險種主要是人身保險新型產品中的分紅險和常用險。

36.B【解析】由于建立期有很多理財目標，主要是籌備結婚、買房買車、繼續教育支出等，如不科學規劃，很容易形成人不敷出的窘境。因此，必須加強現金流管理，合理安排日常收支，適當節約資金進行適度金融投資，如股票、基金、外匯、期貨投資。

37.C【解析】購買保險產品意味著簽訂了具有法律效應的合同。

38.B【解析】在利率風險中，債券價格與利率變化成反比，當利率上漲時，債券價格下跌。附息債券同樣存在利率風險。故選項B錯誤。

39.C【解析】信托一般涉及三方面當事人，即投入信用的委托人，受信于人的受托人，以及受益于人的受益人。受托人不承擔無過失的損失風險是信托的特點之一。

40.A【解析】謹慎的投資者強烈渴望財產安全，最厭惡風險，通常投資于不太可能損失的非常安全的投資工具。

41.C【解析】對于市場風險較大的投資產品，特別是與衍生交易相關的投資產品，商業銀行不應主動向無相關交易經驗或經評估不適宜購買該產品的客戶推介或銷售該產品。故選項C錯誤。

42.A【解析】財務信息主要是指客戶家庭的收支與資產負債狀況，以及相關的財務安排(包括儲蓄、投資、保險賬戶情況等)。

43.A【解析】客戶家庭收支和資產負債狀況信息屬于財務信息，客戶基本信息和個人興趣、職業生涯發展及預期目標屬于非財務信息。

44.C【解析】生命周期理論指出，自然人是在相當長的期間內計劃個人的儲蓄消費行為，以實現生命周期內收支的最佳配置。

45.C【解析】根據F·莫迪利安尼等的家庭生命周期理論，在家庭成長期，子女教育金需求增加，購房、購車貸款仍保持較高需求，成員收入穩定，家庭風險承受能力進一步提升。因此，該階段建議依舊保持資產流動性，并適當增加固定收益類資產，如債券基金、浮動收益類理財產品。

46.C【解析】退休期主要的人生目標就是安享晚年，社會交際會明顯減少。退休期投資人的主要理財任務就是穩健投資、保住財產、合理消費，以保障退休期間的正常支出，這一時期的投資以安全為主要目標，保本是基本目標，投資組合應以固定收益投資工具為主，如各種債券、債券型基金、貨幣基金、儲蓄等。故選項C最為合理。

47.D【解析】在維持期，個人開始面臨財務的三大考驗，分別是為子女準備教育費用、為父母準備贍養費用，以及為自己退休準備養老費用，同時在這一階段還需還清所有中長期債務。

48.C【解析】貨幣的時間價值既是資源稀缺性的體現也是人類心理認知的反應，表現在信用貨幣體制下，當前所持有的貨幣比未來等額的貨幣具有更高的價值。

49.D【解析】該項目1年后的本息和=10000×(1+80.4/4)4≈10824(元)。

50.D【解析】收益率是決定貨幣在未來增值程度的關鍵因素，而通貨膨脹率則是使貨幣購買力縮水的反向因素。故選項D錯誤。

51.A【解析】通貨膨脹率是使貨幣購買力縮水的反向因素，當通貨緊縮存在時，貨幣購買力增強，未來一定量的貨幣比現在等量的貨幣更有價值。

52.A【解析】單利終值是指一定金額的本金按照單利計算若干期后的本利和。故李先生5年后能取到的本利和=1000×(1+5%×5)=1250(元)。

53.B【解析】多期中終值的公式中，終值利率因子也稱為復利終值系數。終值利率因子與利率、時間呈正比關系，時間越長，利率越高，終值則越大。

54.D【解析】多期中的現值一般指在復利情況下投資者若要在連續幾期后獲得指定金額，現在需要投資的金額。計算多期中現值的公式為：PV=FV/(1+r)t。故該投資者現在需要投資的金額(PV)=133100/(1+10%)3=100000(元)。

55.B【解析】A款理財產品有效(實際)年化收益率故A款理財產品預期有效(實際)年化收益率更高些。

56.A【解析】根據等值現金流發生時間點的不同，年金可以分為期初年金和期末年金。期初年金指在一定時期內每期期初發生系列相等的收付款項，即現金流發生在當期期初。期末年金即現金流發生在當期期末。期初年金現值等于期末年金現值的(1+r)倍，即：PVBEG=PVEND(1+r)。

57.C【解析】增長型年金(等比增長型年金)是指在一定期限內，時間間隔相同、不間斷、金額不相等但每期增長率相等、方向相同的一系列現金流。

58.D【解析】A方案屬于期初年金，其終值的計算公式為：;B方案屬于期末年金，其終值的計算公式為：故第三年年末兩個方案的終值相差約166元。

59.B【解析】永續年金現值的公式為：將題中數值代入公式，可以得出張先生現在需存入銀行的金額(PV)=5000/5%=100000(元)。

60.A【解析】根據期初年金的計算公式，可以得到銀行向該客戶發放的貸款額

61.D【解析】根據期初年金終值的計算公式，可得10年后客戶在銀行的資金

62.C【解析】永續年金是指在無限期內，時間間隔相同、不間斷、金額相等、方向相同的一系列現金流。比如優先股，它有固定的股利而無到期日，其股利可視為永續年金;未規定償還期限的債券，其利息也可視為永續年金。

63.C【解析】(期末)增長型永續年金(r>g)的現值計算公式為：將題中的數值代人公式，可以得出該年金的現值(PV)=1.3/(10%-5%)=26(元)。

64.B【解析】內部回報率又稱內部報酬率或者內部收益率，是指使現金流的現值之和等于零的利率，即凈現值等于0的貼現率。

65.A【解析】有下列情形之一的，合同無效：①一方以欺詐、脅迫的手段訂立合同，損害利益;②惡意串通，損害、集體或者第三人利益;③以合法形式掩蓋非法目的;④損害社會公共利益;⑤違反法律、行政法規的強制性規定。

66.A【解析】股票市場的積聚資本功能是指上市公司通過股票市場發行股票來為公司籌集資本。

67.C【解析】理財師的工作流程可以概括為如下六個方面：①接觸客戶，建立信任關系;②收集、整理和分析客戶的家庭財務狀況;③明確客戶的理財目標;④制訂理財規劃方案;⑤理財規劃方案的執行;⑥后續跟蹤服務。

68.B【解析】對客戶家庭信息進行整理后，接下來理財師需要分析客戶家庭財務現狀。主要的分析內容分為以下幾個部分：①資產負債結構分析;②收入結構分析;③支出結構分析;④儲蓄結構分析。

69.D【解析】財務自由是指個人和家庭的收入主要來源于主動投資而不是被動工作。

70.A【解析】理財規劃方案可以是單項理財目標的規劃，也可以是涵蓋客戶所有主要理財目標的綜合理財規劃方案，兩者的選擇主要是由客戶愿意提供的信息和需求所決定。故選項A錯誤。

71.B【解析】購買保險產品轉移的是人身風險和財產損失風險;分散投資可以降低投資風險;通過法律手段對信用風險進行保全;選擇優秀的理財師可以控制理財規劃服務過程中的合規風險和操作風險等。

72.D【解析】標的物是指當事人雙方權利義務指向的對象。企業經營權不屬于實物。

73.A【解析】在專業理財服務中，理財師在投資規劃中最重要的工作是根據客戶的需求、風險屬性，以及相關投資方法，按不同的比例把客戶的資產科學地配置在不同的資產類別中，其中包括股票、債券、不動產、現金等，即資產配置。

74.B【解析】時間優先的原則是指在買和賣的報價相同時，在時間序列上，按報價先后順序依次成交。

75.D【解析】降低執行理財規劃方案中資金成本因素影響的原則有：①與客戶重復溝通，有明確的預期;②強調理財規劃方案的整體性;③總體把握方案執行進度;④降低客戶的資金成本、費率。

76.D【解析】《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》第10條規定，商業銀行在綜合理財服務活動中，可以向特定目標客戶群銷售理財計劃。故選項D錯誤。

77.B【解析】根據《商業銀行個人理財管理暫行辦法》第27條的規定，商業銀行銷售理財計劃匯集的理財資金，應按照理財合同約定管理和使用。

78.D【解析】根據《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》第54條的規定，商業銀行個人理財業務人員應滿足的資格要求不包括具備理財規劃師資格。

79.C【解析】個人理財業務的風險管理，既應包括商業銀行在提供個人理財顧問服務和綜合理財服務過程中面臨的法律風險、操作風險、聲譽風險等主要風險，也應包括理財計劃或產品包含的相關交易工具的市場風險、信用風險、操作風險、流動性風險以及商業銀行進行有關投資操作和資產管理中面臨的其他風險。

80.C【解析】根據《商業銀行個人理財業務風險管理指引》第14條的規定，個人理財業務管理部門的內部調查監督，應在審查個人理財顧問服務的相關記錄、合同和其他材料等基礎上，重點檢查是否存在錯誤銷售和不當銷售情況。

81.B【解析】《商業銀行個人理財業務風險管理指引》第20條規定，商業銀行應當明確個人理財業務人員與一般產品銷售和服務人員的工作范圍界限，禁止一般產品銷售人員向客戶提供理財投資咨詢顧問意見、銷售理財計劃。客戶在辦理一般產品業務時，如需要銀行提供相關個人理財顧問服務，一般產品銷售和服務人員應將客戶移交理財業務人員。

82.B【解析】商業銀行開展個人理財顧問服務，對于投資金額較大的客戶，評估報告除應經個人理財業務部門負責人審核批準外，還應經其他相關部門或者商業銀行主管理財業務的負責人審核。

83.A【解析】商業銀行應定期對內部風險監控和審計程序的獨立性、充分性、有效性進行審核和測試，商業銀行內部監督部門應向董事會和高級管理層提供獨立的綜合理財業務風險管理評估報告。

84.C【解析】商業銀行提供的理財產品組合中如包括代理銷售產品，應對所代理的產品進行充分的分析，對相關產品的風險收益預測數據進行必要的驗證。商業銀行應根據產品提供者提供的有關材料和對產品的分析情況，按照審慎原則重新編寫有關產品介紹材料和宣傳材料。

85.D【解析】《商業銀行個人理財業務風險管理指引》第57條規定，商業銀行在編寫有關產品介紹和宣傳材料時，應進行充分的風險揭示，提供必要的舉例說明，并根據有關管理規定將需要報告的材料及時向中國銀行業監督管理委員會報告。故選項D錯誤。

86.B【解析】商業銀行應本著符合客戶利益和風險承受能力的原則，按照《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》和《商業銀行個人理財業務風險管理指引》中關于保證收益類產品設計、產品研發設計工作流程、成本與收益測算、起點金額設置、編制產品開發報告的規定，根據客戶分層和目標客戶群的需求，審慎、合規地開發設計理財產品。

87.B【解析】根據《關于進一步規范商業銀行個人理財業務投資管理有關問題的通知》的規定，商業銀行應盡責履行信息披露義務，向客戶充分披露理財資金的投資方向、具體投資品種以及投資比例等有關投資管理信息，并及時向客戶披露對投資者權益或者投資收益等產生重大影響的突發事件。

88.D【解析】美式期權允許期權持有者在期權到期日前的任何時間執行期權。

89.D【解析】根據《商業銀行理財產品銷售管理辦法》第37條的規定，商業銀行從事理財產品銷售活動，不得有下列情形：①通過銷售或購買理財產品方式調節監管指標，進行監管套利;②將理財產品與其他產品進行捆綁銷售;③采取抽獎、回扣或者贈送實物等方式銷售理財產品;④通過理財產品進行利益輸送;⑤挪用客戶認購、申購、贖回資金;⑥銷售人員代替客戶簽署文件;⑦中國銀監會規定禁止的其他情形。

90.D【解析】《商業銀行理財產品銷售管理辦法》第42條規定，商業銀行銷售風險評級為四級(含)以上理財產品時，除非與客戶書面約定，否則應當在商業銀行網點進行。

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二、多項選擇題

91.ACE【解析】銀行往往根據客戶類型(主要是資產規模)進行理財業務分類。理財業務可分為理財業務、財富管理業務和私人銀行業務三個層次，銀行為不同客戶提供不同層次的理財服務。

92.ABCDE【解析】根據《民法通則》，有下列情形之一的，法定代理或者指定代理終止：①被代理人取得或者恢復民事行為能力;②被代理人或者代理人死亡;③代理人喪失民事行為能力;④指定代理的人民法院或者指定單位取消指定;⑤由其他原因引起的被代理人和代理人之間的監護關系消滅。

93.ABDE【解析】根據《物權法》第184條的規定，土地所有權不得抵押。故選項C錯誤。

94.BCDE【解析】商業銀行不得無條件向客戶承諾高于同期存款利率的保證收益率;高于同期存款利率的保證收益，應當是對客戶有附加條件的保證收益。商業銀行向客戶承諾保證收益的附加條件可以是對理財產品期限調整、幣種轉換等權利，也可以是對最終支付貨幣和工具的選擇權利等，承諾保證收益的附加條件所產生的投資風險應當由客戶承擔，并應當在銷售文件中明確告知客戶。商業銀行不得承諾或變相承諾除保證收益以外的任何可獲得收益。

95.ABCDE【解析】根據《商業銀行理財產品銷售管理辦法》第28條的規定，風險承受能力評估依據至少應當包括客戶年齡、財務狀況、投資經驗、投資目的、收益預期、風險偏好、流動性要求、風險認識以及風險損失承受程度等。

96.ACDE【解析】《證券投資基金銷售管理辦法》第37條規定，基金宣傳推介材料遵守相關規定登載該基金、基金管理人管理的其他基金的過往業績。故選項B錯誤。

97.ABCDE【解析】根據《保險兼業代理管理暫行辦法》第18條的規定，保險兼業代理人從事保險代理業務，不得有下列行為：①擅自變更保險條款，提高或降低保險費率;②利用行政權力、職務或職業便利強迫、引誘投保人購買指定的保單;③使用不正當手段強迫、引誘或者限制投保人、被保險人投保或轉換保險人;④串通投保人、被保險人或受益人欺騙保險人;⑤對其他保險機構、保險代理機構做出不正確的或誤導性的宣傳;⑥代理再保險業務;⑦挪用或侵占保險費;⑧兼做保險經紀業務;⑨中國保監會認定的其他損害保險人、投保人和被保險人利益的行為。

98.ABCE【解析】金融市場的中介大體分為兩類：交易中介和服務中介。其中，交易中介通過市場為買賣雙方成交撮合，并從中收取傭金，包括銀行、有價證券承銷人、證券交易經紀人、證券交易所和證券結算公司等。

99.ABCD【解析】貨幣市場的特征包括：①低風險、低收益;②期限短、流動性高;③交易量大、交易頻繁。

100.ABCD【解析】大額可轉讓定期存單的特點包括：①不記名;②金額較大;③利率有固定的，也有浮動的，一般比同期限的定期存款的利率高;④不能提前支取，但是可以在二級市場上流通轉讓。

101.BCD【解析】債券分類有以下幾種：①根據發行主體不同，債券可劃分為政府債券、金融債券、公司債券等;⑦按期限不同，債券可劃分為短期債券、中期債券和長期債券;③按利息的支付方式不同，債券可劃分為附息債券、一次還本付息債券和貼現債券等;④按募集方式分類，可分為公募債券和私募債券。

102.ACDE【解析】債券的收入來源主要來自利息收益、資本利得(投資者可以通過債券交易取得買賣差價)以及債券利息的再投資收益。

103.BCD【解析】債券發行需要確定的要素包括發行金額、發行期限、發行利率、發行價格、付息頻率、發行費用、是否含權、有無擔保等諸多條件。其中最為重要的三大條件為發行利率、發行期限和發行價格，這三點直接決定了債券的投資價值。

104.ABCD【解析】根據基礎資產劃分，常見的金融遠期合約包括：①股權類資產的遠期合約;②債權類資產的遠期合約;③遠期利率協議;④遠期匯率協議。

105.ABCDE【解析】期貨交易的主要制度有：①保證金制度;②每日結算制度，又稱“逐日盯市制度”;③持倉限額制度;④大戶報告制度;⑤強行平倉制度。

106.BE【解析】投資型保險產品的最大特點就是將保險的基本保障功能和資金增值的功能結合起來，其給付的保險金由兩部分組成：①風險保障金，當合同規定的保險事故發生時，保險公司即按照事先約定的標準給付保險金;②投資收益，收益水平取決于投資賬戶中資產價值總額的高低，這部分的保障水平通常無法事先確定，具有不確定性。

107.ABD【解析】信托機構根據信托合同約定處理受托財產而發生的虧損全部由委托者承擔。故選項C錯誤。信托資產管理人的信譽狀況和投資運作水平對資產收益有決定性影響。故選項E錯誤。

108.ABE【解析】根據《商業銀行個人理財業務風險管理指引》第32條的規定，商業銀行的董事會和高級管理層應當充分了解和認識綜合理財服務的高風險性，建立健全綜合理財服務的內部管理與監督體系、客戶授權檢查與管理體系和風險評估與報告體系，并及時對相關體系的運行情況進行檢查。

109.AB【解析】QDII掛鉤標的范圍比較廣，比較典型的有：①基金;②交易所上市基金(ETF)。

110.AE【解析】“單位資產凈值于每個開放日進行公告”“價格依據基金的資產凈值而定”“由基金管理公司或銀行等代銷機構銷售，部分可在交易所上市交易”屬于開放式基金的特點。選項A、E屬于封閉式基金的特點。

111.BCDE【解析】LOF的申購、贖回都是基金份額與現金的交易，可在代銷網點進行。故選項A錯誤。

112.ABCD【解析】分紅險的收益風險來源于利率的波動和保險公司制定的預定死亡率、預定投資回報率和預定營運管理費用。

113.ABCDE【解析】債券投資的風險因素有價格風險(利率風險)、再投資風險、違約風險、贖回風險、提前償付風險和通貨膨脹風險。

114.ABCDE【解析】除了A、B、C、D、E五項外，信托的特點還有：①信托是以信任為基礎的財產管理制度;②信托利益分配、損益計算遵循實績原則;③信托具有融通資金的職能。

115.BCDE【解析】《商業銀行個人理財業務風險管理指引》第22條規定，商業銀行向客戶提供財務規劃、投資顧問、推介投資產品服務，應首先調查了解客戶的財務狀況、投資經驗、投資目的，以及對相關風險的認知和承受能力，評估客戶是否適合購買所推介的產品，并將有關評估意見告知客戶，雙方簽字。

116.ACDE【解析】生命周期理論認為，自然人在相當長的期間內計劃個人的儲蓄消費行為，以實現生命周期內收支的最佳配置。生命周期分家庭和個人生命周期兩種，其中，家庭的生命周期一般可分為：形成期、成長期、成熟期以及衰老期四個階段。

117.BCD【解析】貨幣之所以具有時間價值，主要是因為以下三點：①現在持有的貨幣可以用作投資，從而獲得投資回報;②貨幣的購買力會受到通貨膨脹的影響而降低;③未來的投資收入預期具有不確定性。

118.BDE【解析】貨幣時間價值的影響因素有：①時間;②收益率或通貨膨脹率;③單利與復利。

119.ABDE【解析】貨幣時間價值的基本參數有：①現值;②終值;③時間;④利率(或通貨膨脹率)。

120.ACDE【解析】金融學上的72法則是用作估計一定投資額倍增或減半所需要的時間的方法，即用72除以收益率或通貨膨脹率就可以得到固定一筆投資(錢)翻番或減半所需時間。選項A，以4.5%的投資回報率，需要72/4.5=16(年)，資產可以翻番;選項B，以4%的投資回報率，需要72/4=18(年)，資產可以翻番;選項C，以3%的投資回報率，需要72/3=24(年)，資產可以翻番;選項D，以6%的投資回報率，需要72/6=12(年)，資產可以翻番;選項E，以8%的投資回報率，需要72/8=9(年)，資產可以翻番。

121.ABCDE【解析】年金(普通年金)是指在一定期限內，時間間隔相同、不問斷、金額相等、方向相同的一系列現金流。比如，退休后每個月固定從社保部門領取的養老金就是一種年金，定期定額繳納的房屋貸款月供、每個月進行定期定額購買基金的月投資額款、向租房者每月固定領取的租金等均可視為一種年金。

122.AC【解析】凈現值(NPV)是指所有現金流(包括正現金流和負現金流在內)的現值之和。凈現值為正值，說明投資能夠獲利，凈現值為負值，說明投資是虧損的。其計算公式為：對于一個投資項目，如果NPV>0，表明該項目在r的回報率要求下是可行的，且NPV越大，投資收益越高。相反地，如果NPV<0，表明該項目在r的回報率要求下是不可行的。

123.DE【解析】內部回報率(IRR)，又稱內部報酬率或者內部收益率，是指使現金流的現值之和等于零的利率，即凈現值等于0的貼現率。其計算公式為：對于一個投資項目，如果rIRR，表明該項目無利可圖，其中r表示融資成本。

124.ABCE【解析】計算多期終現值的公式為：PV=FV×(1+r)-n，由此可以看出，現值與終值正相關，其中，(1+r)n是復利終值系數，折現率越高，復利終值系數就越高，(1+r)-n是復利現值系數，折現率越高，復利現值系數越低。

125.ABCE【解析】普通年金現金流一般都具備等額與連續這兩個特征：每期的現金流入與流出的金額必須固定且出入方向一致，并保證在計算期內各期現金流量不能中斷。沒有滿足以上兩個特征都不算是普通年金。實際生活中的現金流的周期并不一定以年為周期，也可以是半年、季度、月現金流。

126.ABCE【解析】理財師應該熟練掌握一到兩種工具或方法。幾種計算工具或方法的優劣勢比較見下表。

127.ABCDE【解析】理財規劃方案是一個復雜的整體性方案，理財師雖然通常是理財希賽網，但也不可能做到面面俱到，因此多數情況下單靠理財師自身難以完成全部方案的實施工作。方案實施計劃必然涉及許多其他領域的專業人士，如保險經紀人、律師和會計師、證券公司的投資顧問、房產中介、移民留學顧問等;有時方案實施過程中還需要客戶家人一起參與。

128.ABCDE【解析】理財規劃服務是一個過程，不是一次性完成的。它除了包括接觸客戶、收集客戶信息、分析客戶財務狀況、制定理財方案、實施理財方案之外，還包括了交付方案之后對客戶提供長期的服務和客戶關系管理。客戶的理財目標有短期的也有長期的，金融機構和理財師理想的情況是給客戶提供終生的專業理財服務，甚至成為客戶家庭世代的理財師，這就需要理財師提交理財規劃方案之后不斷做好客戶的后續跟蹤服務。綜合理財方案所依據的數據是建立在預測基礎上的，對未來的預估不可能完全準確或一直不變，這會導致方案的最終效果與當初的預期、目標產生較大差異。因此在制訂成方案并提交給客戶開始執行后，仍需要理財師根據新情況來不斷地調整方案，幫助客戶及其財務安排更好地適應變化，達到預定的理財目標。

129.ABE【解析】《關于商業銀行開展個人理財業務風險提示的通知》規定，理財產品(計劃)的名稱應恰當反映產品屬性，避免使用帶有誘惑性、誤導性和承諾性的稱謂。理財產品(計劃)的設計應強調合理性。商業銀行應按照審慎經營原則，設計符合整體經營策略的理財產品(計劃)。應做好充分的市場調研工作，細分客戶群，針對不同目標客戶群體的特點，設計相應的理財產品(計劃)。理財產品(計劃)的風險揭示應充分、清晰和準確。商業銀行不得銷售無市場分析預測、無產品(計劃)期限、無風險管控預案的理財產品(計劃)。

130.BDE【解析】根據《商業銀行理財產品銷售管理辦法》第31條的規定，高資產凈值客戶是滿足下列條件之一的商業銀行客戶：①單筆認購理財產品不少于100萬元人民幣的自然人;②認購理財產品時，個人或家庭金融凈資產總計超過100萬元人民幣，且能提供相關證明的自然人;③個人收入在最近三年每年超過20萬元人民幣或者家庭合計收入在最近三年內每年超過30萬元人民幣，且能提供相關證明的自然人。

三、判斷題

131.B【解析】個人理財是在了解、分析客戶情況的基礎上，根據其人生、財務目標和風險偏好，通過綜合有效地管理其資產、債務、收入和支出，實現理財目標的過程。客戶所購買的理財產品應與客戶的風險承受能力相匹配。

132.A【解析】《民法通則》以法人活動的性質為標準，將法人分為企業法人、機關法人、事業單位法人和社會團體法人。

133.A【解析】不動產是指不可移動的有形財產，如土地及房屋、林木等地上附著物。

134.B【解析】《物權法》第239條規定，同一動產上已設立抵押權或者質權，該動產又被留置的，留置權人優先受償。

135.B【解析】商業票據是大公司為了籌措資金，以貼現的方式出售給投資者的一種短期無擔保信用憑證。

136.B【解析】貨幣市場基金具有很強的流動性，收益高于同期銀行活期，甚至高于中、短期定期存款，是銀行儲蓄的良好替代品。這類產品大多投資期限固定，收益穩定，一般風險相對較低，適合有較大數額閑置資金的投資者購買。

137.B【解析】根據《商業銀行個人理財業務風險管理指引》第30條的規定，商業銀行提供個人理財顧問服務業務時，要向客戶進行風險提示。風險提示應設計客戶確認欄和簽字欄。客戶確認欄應載明以下語句，并要求客戶抄錄后簽名：“本人已經閱讀上述風險提示，充分了解并清楚知曉本產品的風險，愿意承擔相關風險。”

138.A【解析】銀行代理業務是指銀行在其渠道代理其他企業、機構組織的、不構成商業銀行表內資產負債業務、給商業銀行帶來非利息收入的業務。

139.A【解析】FOF是一種專門投資于其他證券投資基金的基金，它并不直接投資股票或債券，其投資范圍僅限于其他基金，通過持有其他證券投資基金而間接持有股票、債券等證券資產。

140.B【解析】憑證式國債是一種儲蓄債，可記名、掛失，以“憑證式國債收款憑證”記錄債權，不能上市流通，從購買之日起計息。在持有期內，持券人如遇特殊情況需要提取現金，可以到購買網點提前兌取。

141.B【解析】價格風險也叫利率風險，是指國債的市場利率變化對債券價格的影響。一般來說，債券價格與利率變化成反比，當利率上漲時，債券價格下跌。對于在到期日前轉讓債券的投資者來說，利率上漲引起的債券價格下跌會帶來價差損失，進而降低投資者的債券投資收益。債券的到期時間越長，所面臨的利率風險越大。

142.B【解析】永續年金是指在無限期內，時間間隔相同、不間斷、金額相等、方向相同的一系列現金流。(期末)永續年金現值的計算公式為：。故永續年金有現值，但沒有終值。

143.A【解析】在SMART原則的實事求是中，理財目標的合理性和可行性告訴我們要尊重金融實務中客觀規律的存在。同樣，客戶要追求高收益低風險甚至無風險的投資結果，也是有悖于客觀規律的。

144.A【解析】理財目標只有具體明確，理財師才能制訂切實可行的理財方案。有時客戶對家庭財務安排和目標只有籠統的意愿，并沒有明確具體的要求，這就需要理財師啟發引導、分析而得出。

145.B【解析】理財目標的明確事實上已經是理財規劃的重要內容，理財師通過幫助客戶評估其自身期望目標的可行性，并在此基礎上進行合理的調整，這一過程本身就是理財規劃的重要組成部分。