為了大家備戰2018年證券從業考試，大師兄特地整理了近年證券市場法律法規知識歷次考試真題及答案解析。

一、選擇題(以下備選項中只有一項符合題目要求)

1．擔任非公開募集基金的( )，應當按照規定向基金行業協會履行登記手續，報送基本情況。[2016年10月真題]

A．基金管理人

B．基金托管人

C．基金份額登記機構

D．基金銷售機構

答案：A

【解析】《證券投資基金法》對非公開募集基金管理人的登記有如下規定：①擔任非公開募集基金的基金管理人，應當按照規定向基金行業協會履行登記手續，報送基本情況；②未經登記，任何單位或者個人不得使用“基金”或者“基金管理”字樣或者近似名稱進行證券投資活動，但是，法律、行政法規另有規定的除外。

2．基金管理人由于被依法宣告破產進行清算的，基金管理人( )。[2017年2月真題]

A．可以將基金財產歸人其清算財產

B．不得將基金財產混入其清算財產

C．可以直接處置基金財產用于償還其債務

D．可以將基金財產轉讓于債權人

答案：B

【解析】基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產等原因進行清算的，基金財產不屬于其清算財產。

3．關于非公開募集基金的說法，正確的是( )。[2016年6月真題]

A．非公開募集基金可以買賣股指期貨

B．非公開募集基金可以買賣基金份額

C．非公開募集基金可以買賣股權

D．非公開募集基金可以買賣基金合同約定以外的投資標的

答案：B

【解析】根據《證券投資基金法》第九十四條，非公開募集基金財產的證券投資，包括買賣公開發行的股份有限公司股票、債券、基金份額，以及國務院證券監督管理機構規定的其他證券及其衍生品種。

4．設立管理公開募集基金的基金管理公司的注冊資本應滿足的條件是( )。[2016年3月真題]

A．注冊資本不低于一億元人民幣，且必須為實繳貨幣資本

B．注冊資本不低于五億元人民幣，且必須為實繳貨幣資本

C．注冊資本不低于五億元人民幣，可為實繳資本

D．注冊資本不低一億元人民幣，可為認繳資本

答案：A

【解析】根據《證券投資基金法》第十三條，設立管理公開募集基金的基金管理公司，應當具備的條件之一是注冊資本不低于一億元人民幣，且必須為實繳貨幣資本。

二、組合型選擇題(以下備選項中只有一項符合題目要求)

1．基金托管人應當履行的職責包括( )。[2016年10月真題]

Ⅰ．安全保管基金財產

Ⅱ．按照基金合同的約定，根據基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜

Ⅲ．定期召集基金份額持有人大會

Ⅳ．復核、審查基金管理人計算的基金資產凈值和基金份額申購、贖回價格

A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

答案：B

【解析】Ⅲ項屬于基金管理人的職責。

2．基金管理人、托管人固有財產的債務與其管理的基金財產的債權，以下說法錯誤的是( )。[2016年6月真題]

Ⅰ．可以通過另行簽訂協議的方式抵銷

Ⅱ．不得抵銷

Ⅲ．可以直接抵銷

Ⅳ．不得全部抵銷，可以部分抵銷

A．Ⅰ、Ⅲ

B．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D．Ⅲ、Ⅳ

答案：B

【解析】根據《證券投資基金法》第六條，基金財產的債權，不得與基金管理人、基金托管人固有財產的債務相抵銷；不同基金財產的債權債務，不得相互抵銷。

3．基金托管人應當對基金的( )出具意見。[2016年6月真題]

Ⅰ．基金財務會計報告

Ⅱ．中期基金報告

Ⅲ．年度基金報告

Ⅳ．基金持有人資信情況報告

A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

答案：C

【解析】根據《證券投資基金法》，基金托管人應履行對基金財務會計報告、中期和年度基金報告出具意見的職責。

4．基金托管人的義務包括( )。

Ⅰ．應當恪盡職守

Ⅱ．應當履行誠實信用、謹慎勤勉的義務

Ⅲ．應當制定科學合理的投資策略

Ⅳ．辦理基金備案手續

A．Ⅰ、Ⅱ

B．Ⅰ、Ⅳ

C．Ⅲ、Ⅳ

D．Ⅰ、Ⅲ

答案：A

【解析】根據《證券投資基金法》第九條，基金管理人、基金托管人管理、運用基金財產，基金服務機構從事基金服務活動，應當恪盡職守，履行誠實信用、謹慎勤勉的義務。