此次分享的是證券從業資格考試每日一練試題，希望對大家有所幫助。

1.申請股票上市交易，應當向證券交易所報送依法經會計師事務所審計的公司最近( )年的財務會計報告。

A．1

B．2

C．3

D．5

參考答案：C

參考解析：申請股票上市交易，應當向證券交易所報送依法經會計師事務所審計的公司最近3年的財務會計報告。

2.下列關于證券構成要素的說法，錯誤的是( )。

A．證券交易對象是委托合同中的標的物，即委托的事項或交易的對象

B．證券經紀商是指接受客戶委托、代客買賣證券并以此收取傭金的中間人

C．證券經紀商不承擔交易中的價格風險，向客戶提供服務以收取傭金作為報酬

D．委托人是指依法律法規的規定，可以進行證券買賣的法人，不可以是自然人

參考答案：D

參考解析：在證券經紀業務中，委托人是指依照法律法規的規定，可以進行證券買賣的自然人或法人，選項D錯誤。

3.發行人不得有在最近( )個月內未經法定機關核準，擅自公開或者變相公開發行過證券。

A．6

B．12

C．18

D．36

參考答案：D

參考解析：發行人不得有在最近36個月內未經法定機關核準，擅自公開或者變相公開發行過證券。

4.下列不屬于《中華人民共和國證券法》所調整的有價證券的是( )。

A．企業債券

B．政府債券

C．股票

D．匯票

參考答案：D

參考解析：《中華人民共和國證券法》所調整的有價證券只限于證券市場上發行和流通的證券，如股票、企業債券、政府債券、證券投資基金份額和證券衍生品種等，故選D。

5.下列屬于證券公司分支機構的是( )。

A．清算所

B．交易所

C．交割倉庫

D．證券投資咨詢機構

參考答案：D

參考解析：《中華人民共和國證券法》第一百二十五條規定，經國務院證券監督管理機構批準，證券公司可以經營下列部分或者全部業務：(1)證券經紀；(2)證券投資咨詢；(3)與證券交易、證券投資活動有關的財務顧問；(4)證券承銷與保薦；(5)證券自營；(6)證券資產管理；(7)其他證券業務。而證券公司分支機構是指從事業務經營活動的分公司、證券營業部等證券公司下屬的非法人單位。故D項正確。

6.持有公司( )以上股份的股東或者實際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發生較大變化時，屬于可能對上市公司股票交易價格產生較大影響的重大事件。

A．5％

B．10％

C．15％

D．30％

參考答案：A

參考解析：持有公司5％以上股份的股東或者實際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發生較大變化時，屬于可能對上市公司股票交易價格產生較大影響的重大事件。

7.辦理基金銷售業務或者辦理基金銷售相關業務，并向基金銷售機構收取以基金交易(含開戶)為基礎的相關傭金的機構應當向( )進行注冊。

A．中國證監會派出機構

B．工商行政管理總局

C．中國證券業協會

D．中國人民銀行

參考答案：A

參考解析：《證券投資基金銷售管理辦法》第五十四條規定，辦理基金銷售業務或者辦理基金銷售相關業務，并向基金銷售機構收取以基金交易(含開戶)為基礎的相關傭金的機構應當向中國證監會派出機構進行注冊或者經中國證監會認定。

8.《中華人民共和國公司法》規定，設立股份有限公司，應當有( )為發起人，其中須有半數以上的發起人在中國境內有住所。股份有限公司發起人承擔公司籌辦事務。

A．2人以上50人以下

B．1人以上100人以下

C．1人以上200人以下

D．2人以上200人以下

參考答案：D

參考解析：根據《中華人民共和國公司法》第七十八條的規定，設立股份有限公司應當有2人以上200人以下為發起人，其中須有半數以上的發起人在中國境內有住所。股份有限公司發起人承擔公司籌辦事務。

9.《中華人民共和國證券法》規定，證券公司的組織形式為( )。

A．私營合伙企業

B．私營獨資企業

C．有限責任公司或股份有限公司

D．非法人組織形式

參考答案：C

參考解析：《中華人民共和國證券法》第一百二十三條規定，本法所稱證券公司是指依照《中華人民共和國公司法》和本法規定設立的經營證券業務的有限責任公司或者股份有限公司。

10.根據《證券公司風險控制指標管理辦法》的規定，證券公司流動性覆蓋率不得低于( )。

A．30％

B．100％

C．200％

D．500％

參考答案：B

參考解析：《證券公司風險控制指標管理辦法》第十七條規定，證券公司必須持續符合下列風險控制指標標準：風險覆蓋率不得低于100％；資本杠桿率不得低于8％；流動性覆蓋率不得低于100％；凈穩定資金率不得低于100％。