此次分享的是證券從業資格考試每日一練試題，希望對大家有所幫助。

1.基金銷售機構未向投資人充分揭示投資風險處( )萬元以上( )萬元以下罰款。

A.3;30

B.10;30

C.3;50

D.10;50

參考答案：B

參考解析：基金銷售機構未向投資人充分揭示投資風險并誤導其購買與其風險承擔能力不相當的基金產品的，處10萬元以上30萬元以下罰款;情節嚴重的，責令其停止基金服務業務。對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告，撤銷基金從業資格，并處3萬元以上10萬元以下罰款。

2.將證券市場劃分為有形市場和無形市場的依據是( )。

A.品種結構

B.上市公司規模

C.層次結構

D.交易場所結構

參考答案：D

參考解析：證券市場按交易場所結構，可分為有形市場和無形市場;按層次結構劃分，可分為發行市場(一級市場)和交易市場(二級市場);按品種結構劃分，可分為股票市場、債券市場、基金市場、衍生品市場等。

3.《中華人民共和國證券法》以證券市場各類參與主體為調整對象，其核心旨在( )。

A.保護投資者的合法權益，維護社會經濟秩序和社會公共利益

B.擴大市場規模，為國民經濟和國有企業改革服務

C.打擊各種金融犯罪，保證國有資產和公共財產不受損害

D.為證券市場融資功能和資源配置功能的發揮提供法律保障，提高上市公司質量

參考答案：A

參考解析：《中華人民共和國證券法》的調整范圍涵蓋了在中國境內的股票、公司債券和國務院依法認定的其他證券的發行、交易和監管，其核心旨在保護投資者的合法權益，維護社會經濟秩序和社會公共利益。

4.公司分配當年稅后利潤時，應當提取利潤的( )列入公司法定公積金。公司法定公積金累計額為公司注冊資本的( )以上的，可以不再提取。

A.50%;10%

B.30%;10%

C.10%;50%

D.10%;30%

參考答案：C

參考解析：公司分配當年稅后利潤時，應當提取利潤的10%列入公司法定公積金。公司法定公積金累計額為公司注冊資本的50%以上的，可以不再提取。

5.將為( )提供服務的人員與自營業務決策的人員分離是禁止內幕交易的主要措施。

A.證券交易所會員

B.上市公司

C.中國證券業協會

D.中國證監會

參考答案：B

參考解析：為上市公司提供服務的人員與自營業務決策的人員分離屬于禁止內幕交易的主要措施。

6.下列不屬于有限責任公司董事會職權的是( )。

A.決定公司內部管理機構的設置

B.制訂公司增加或者減少注冊資本以及發行公司債券的方案

C.決定公司經營方針和投資計劃

D.決定聘任或者解聘公司經理及其報酬事項

參考答案：C

參考解析：依據《中華人民共和國公司法》第四十七條的規定，董事會對股東會負責，行使下列職權：召集股東會會議，并向股東會報告工作;執行股東會的決議;決定公司的經營計劃和投資方案;制訂公司的年度財務預算方案、決算方案;制訂公司的利潤分配方案和彌補虧損方案;制訂公司增加或者減少注冊資本以及發行公司債券的方案;制訂、分立、解散或者變更公司形式的方案;決定公司內部管理機構的設置;決定聘任或者解聘公司經理及其報酬事項，并根據經理的提名決定聘任或者解聘公司副經理、財務負責人及其報酬事項;制定公司的基本管理制度;規定的其他職權。C選項是股東大會的職權。

7.下列未公開信息中，不屬于內幕信息的是( )。

A.公司分配股利的計劃

B.公司增資的計劃

C.董事、監事、高級管理人員的行為可能依法承擔重大損害賠償責任

D.公司營業用主要資產的抵押、出售或報廢一次超過該資產的20%

參考答案：D

參考解析：《中華人民共和國證券法》第七十五條第二款規定，下列信息皆屬內幕信息：(1)本法第六十七條第二款所列重大事件。(2)公司分配股利或者增資的計劃。(3)公司股權結構的重大變化。(4)公司債務擔保的重大變更。(5)公司營業用主要資產的抵押、出售或者報廢一次超過該資產的30%。(6)公司的董事、監事、高級管理人員的行為可能依法承擔重大損害賠償責任。(7)上市公司收購的有關方案。(8)國務院證券監督管理機構認定的對證券交易價格有顯著影響的其他重要信息。故D項說法錯誤。

8.下列企業中，能夠對其債務獨立承擔責任的是( )。

A.合伙企業

B.股份有限公司

C.企業分支機構

D.個人獨資企業

參考答案：B

參考解析：根據《中華人民共和國公司法》第三條的規定，公司是企業法人，有獨立的法人財產，享有法人財產權。公司以其全部財產對公司的債務承擔責任。只有選項B是公司，其他三項為非法人企業，不能對其債務獨立承擔責任。

9.客戶在期貨交易中違約，期貨公司先以該客戶的保證金承擔違約責任;保證金不足的，期貨公司應當以( )和自有資金代為承擔違約責任，并由此取得對該客戶的相應追償權。

A.法定公積金

B.風險準備金

C.客戶其他資產

D.期貨交易所資金

參考答案：B

參考解析：客戶在期貨交易中違約的，期貨公司先以該客戶的保證金承擔違約責任;保證金不足的，期貨公司應當以風險準備金和自有資金代為承擔違約責任，并由此取得對該客戶的相應追償權。

10.《中華人民共和國公司法》規定，無論是有限責任公司還是股份有限公司，均可以設立分公司或子公司。其中，所設立的( )具有法人資格，依法獨立承擔民事責任。

A.子公司

B.分公司

C.子公司和分公司均

D.子公司和分公司均不

參考答案：A

參考解析：根據《中華人民共和國公司法》第十四條的規定，公司可以設立分公司。設立分公司應當向公司登記機關申請登記，領取營業執照。分公司不具有法人資格，其民事責任由公司承擔。公司可以設立子公司，子公司具有法人資格，依法獨立承擔民事責任。