很多考生在備考證券行業專業人員水平評價測試，希賽小編為大家整理了證券金融市場基礎知識考試知識點：股票（7），希望對大家備考證券金融市場基礎知識有幫助。

31. 首次公開發行股票并在創業板上市的規定

（1）發行人是依法設立且持續經營3年以上的股份有限公司，具備健全且運行良好的組織機構，相關機構和人員能夠依法履行職責。有限責任公司按原賬面凈資產值折股整體變更為股份有限公司的，持續經營時間可以從有限責任公司成立之日起計算。

（2）最近三年財務會計報告由注冊會計師出具無保留意見的審計報告。

（3）發行人業務完整，具有直接面向市場獨立持續經營的能力。

（4）發行人規范運行。

具體來看，創業板注冊上市，除需要符合證監會規定的創業板發行條件外，發行后股本總額不低于3000萬元；公開發行的股份達到公司股份總數的25%以上；公司股本總額超過4億元的，公開發行股份的比例為10%以上；市值及財務指標符合《深交所創業板股票上市規則》規定的標準；深交所要求的其他上市條件。

32. 主板(中小企業板)上市公司的配股除了要滿足公開發行股票的一般規定外，還應當符合下列規定：

(1)擬配售股份數量不超過本次配售股份前股本總額的30%；

(2)控股股東應當在股東大會召開前公開承諾認配股份的數量；

(3)采用《證券法》規定的代銷方式發行。

控股股東不履行認配股份的承諾，或者代銷期限屆滿，原股東認購股票的數量未達到擬配售數量70%的，發行人應當按照發行價并加算銀行同期存款利息返還已經認購的股東。

33. 創業板、科創板上市公司的配股除了要滿足發行股票的一般規定外，還應當符合下列規定：

(1)擬配售股份數量不超過本次配售股份前股本總額的50%；

(2)控股股東應當在股東大會召開前公開承諾認配股份的數量；

(3)采用《證券法》規定的代銷方式發行。

控股股東不履行認配股份的承諾，或者代銷期限屆滿，原股東認購股票的數量未達到擬配售數量70%的，上市公司應當按照發行價并加算銀行同期存款利息返還已經認購的股東。

34. 根據中國證監會發布的《上市公司證券發行管理辦法(2020年修訂)》，主板(中小企業板)上市公司的增發除了要滿足公開發行股票的一般規定外，還應當符合下列規定：

（1）最近三個會計年度加權平均凈資產收益率平均不低于6%；扣除非經常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤相比，以低者作為加權平均凈資產收益率的計算依據。

（2）除金融類企業外，最近一期末不存在持有金額較大的交易性金融資產和可供出售的金融資產、借予他人款項、委托理財等財務性投資的情形。

（3）發行價格應不低于公告招股意向書前20個交易日公司股票均價或前一個交易日的均價。

35. 主板（中小企業板）、科創板、創業板上市公司非公開發行股票的條件

非公開發行股票的特定對象應當符合下列規定：特定對象符合股東大會決議規定的條件；發行對象不超過35名。發行對象為境外戰略投資者的，應當遵守國家的規定。上市公司非公開發行股票，應當符合下列規定：發行價格不低于定價基準日前20個交易日公司股票均價的80%；本次發行的股份自發行結束之日起，6個月內不得轉讓；控股股東、實際控制人及其控制的企業認購的股份，18個月內不得轉讓。